Чи підлягають оподаткуванню податки за внесками 401 (k)?

Внески до кваліфіковані пенсійні плани як от традиційні плани 401 (k) оформляються на основі попереднього оподаткування, що вилучає їх із вашого оподатковуваного доходу та таким чином зменшує податки, які ви сплачуватимете за рік.

Існують обмеження щодо того, скільки ви можете внести неоподатковуваний внесок у такий план. На 2020 та 2021 роки річний ліміт становить 19 500 доларів США. Ті, кому виповнилося 50 років, майже завжди - це дозволено 98% планів - можуть робити додаткові дії наздоганяючий внесок щорічно 6500 доларів.Ви можете навіть внести дохід у віці 49 років, якщо вам виповниться 50 до кінця календарного року.

Як внески 401 (k) зменшують ваші податки

Оскільки внески плану зменшують ваш оподатковуваний дохід, ваші податки за рік слід зменшити на суму внеску, помножену на вашу граничну ставку податку, відповідно до вашої податкової категорії.

Чим вищий ваш дохід, а отже, і ваш податковий клас, тим більша економія податків від внеску до плану. Візьмемо, наприклад, одного заробітка, який заробляє 208 000 доларів на рік, а також вносить 5 000 доларів щорічно у план. Їхній дохід поміщає їх у податкову категорію 35% на 2020 рік.

Таким чином, їх податкові заощадження від внеску становлять 5000 доларів США, помножених на 35%, або 1750 доларів США. Тож той самий внесок у розмірі 5000 доларів США приносить економії податків на 650 доларів більше, ніж тим, хто зазначав раніше 55 000 доларів США на рік.

Зауважте, однак, що якщо ви виберете Roth 401 (k) варіант, якщо ваш роботодавець пропонує це, ваші внески не зменшують ваш оподатковуваний дохід. Натомість ваші внески здійснюються з доходом після оподаткування. Однак під час виходу на пенсію, коли ви знімаєте свої внески, ви не будете боргувати податки з цих розподілів.

Розподіл від 401 (k)

Звичайно, ви не зможете назавжди сплатити податки зі своїх внесків 401 (k) лише до тих пір, поки не скасуєте їх із плану. Коли ви це зробите, ви повинні сплатити податок на прибуток за зняття коштів або "розподіли" за вашою застосовною на той час ставою податку. Якщо ви вилучаєте кошти, коли вам не виповнилося 59,5 років, ви, швидше за все, заплатите штраф за дострокове зняття також 10% від суми.

Однак, швидше за все, ви будете платити менше за зняття коштів із плану на пенсії, ніж тоді, коли ви робили внески. Це тому, що ваш дохід (і ставка податку), ймовірно, до того часу впали порівняно з вашими робочими роками.

Наприклад, припустимо, що наш заробіток виходить на пенсію і починає вилучати 5000 доларів на рік зі свого плану щоб поповнити 75 000 доларів, які вони щорічно отримують із соціального забезпечення та інших пенсійних доходів джерел. З доходом у 80 000 доларів на рік вони потрапляли б у 25 -відсоткову податкову групу і платили б 1250 доларів за такі зняття плану. Це на 500 доларів менше податку, ніж 1750 доларів, які вони б заплатили, якби не внесли початковий внесок у розмірі 5000 доларів до плану, а натомість сплатили податок з цих грошей, щоб використати їх для інших цілей. (За цим сценарієм вони також не отримали б задоволення від використання цих 500 доларів у наступні роки, включаючи, можливо, інвестування їх для ще більшої вигоди.)

Кваліфіковані пенсійні плани вимагають такого податкового режиму не тільки зняття коштів, але й початкових внесків на рахунок. Будь -який інвестиційний дохід, який могли б отримати внески за роки між внеском та його розподілом, також може бути вилучено із застосуванням до них того самого відповідного податку на прибуток.

Це може допомогти зробити збільшення ваших внесків на пенсійний рахунок кращою інвестиційною стратегією, ніж спрямування грошей на звичайний брокерський рахунок. Це тому, що відмова від сплати податку на внески на ваш рахунок дозволяє вам мати більше капіталу, що працює від вашого імені протягом багатьох років до виходу на пенсію.

Як приклад, також може бути особа, яка перебуває у 25 -відсотковій податковій групі з 20 роками до пенсії внести 400 доларів США до оподаткування на місяць у план 401 (k) або перенаправити таку саму суму заробітку на брокерський рахунок. Останній варіант дасть лише щомісячний внесок у розмірі 300 доларів США після сплати 25% податку з 400 доларів США доходу. Додаткові 100 доларів на місяць з варіанту 401 (k) не тільки збільшують внески, але ще більше розширюють яйцеклітину, маючи більший баланс, на якому заробіток може збільшуватися протягом десятиліть.

Різниця між сценаріями може становити десятки тисяч у довгостроковій перспективі.