Які обмеження внесків Roth 401 (k) до 2021 року?

Ліміт внесків для призначеного Roth 401 (k) на 2020 та 2021 роки - 19 500 доларів. Власники рахунків, яким виповнилося 50 років, можуть це зробити наздоганяючі внески до 6500 доларів США, з потенційним загальним річним внеском 26 000 доларів США. Доганяючі виплати-це додаткові дозволені внески, які допомагають особам, які досягли пенсійного віку, накопичити рахунок за роки до того, як їм знадобляться кошти для регулярного доходу.

Роботодавці також можуть робити внески до Roth 401 (k), узгоджуючи внески працівників до певного відсотка або суми в доларах. Вони також можуть робити виборні внески, які не залежать від внесків працівників.

На 2020 рік обмеження на внески працівника та роботодавця становить 57 000 доларів США або 100% компенсації працівникам, залежно від того, що нижче. Працівники, яким виповнилося 50 років, можуть додати компенсаційний внесок у розмірі 6500 доларів на загальну суму 63 500 доларів.

У 2021 році ліміт зросте до 58 000 доларів, а працівники у віці від 50 років і старші можуть додати договір за 6500 доларів, що загалом до 64 500 доларів.

Roth 401 (k) проти Традиційний 401 (k)

Хоча ліміти внесків однакові для традиційних 401 (k) плани та їх аналоги з Рота, технічно, а позначений як Roth 401 (k) Рахунок-це окремий рахунок у межах вашого традиційного пункту 401 (k), який дозволяє внести долари після сплати податків. Обрана сума списується з вашої зарплати після оцінюються прибуток, соціальне страхування та інші застосовні податки. Внесок не приносить вам податкової пільги за рік, коли ви його сплачуєте.

Велика перевага Roth 401 (k) полягає в тому, що з цих коштів - або з їхнього доходу - не сплачується податок на прибуток, коли вони вилучаються після того, як ви вийдете на пенсію. А. традиційний 401 (k) працює в зворотному порядку: ощадники вносять свої внески на основі податку та сплачують податок на прибуток із сум, знятих після виходу на пенсію. Жоден із цих рахунків 401 (k) не передбачає обмеження доходу від участі.

За наявності, заощаджувачі можуть використовувати комбінацію Roth 401 (k) та традиційного 401 (k) для планування виходу на пенсію. Розподіл ваших пенсійних внесків між обома видами 401 (к) с, якщо у вас є можливість, може допомогти вам послабити податковий тягар при виході на пенсію.

Якщо у вас є кілька акаунтів Roth

Питання для тих, хто також хоче мати Рот ІРА: Чи відповідаєте ви обмеженню доходу, якщо йому дозволено мати такий дохід? Станом на 2020 рік, поступове припинення доходів від внесків Roth IRA починається з 124 000 доларів США для одиноких заявників, а право на участь закінчується на рівні 139 000 доларів США. Для тих, хто одружений, які подають документи разом (і мають право на вдову (ів)) у 2020 році, цей поріг доходу починається з 196 000 доларів США і закінчується на рівні 206 000 доларів США.

У 2021 році ці показники зростуть. Поступове припинення доходів від внесків Roth IRA починається з 125 000 доларів США і закінчується з 140 000 доларів США для одноосібників. Для одружених, які подають документи разом, а також кваліфікованих вдівців (е), відмова від доходу починається з 198 000 доларів і закінчується на 208 000 доларів.

Таким чином, якщо у вас є план Roth 401 (k) та Roth IRA, ваш загальний річний внесок для всіх рахунків у 2020 та 2021 роках має сукупний ліміт у 25 500 доларів США (19 500 доларів США, внесок Rot 401 (k) + 6000 доларів США за внесок Roth IRA) або 33 000 доларів США, якщо вам виповнилося 50 років (19 500 доларів США за Roth 401 (k)) внесок).

Додаткові правила

Внески Roth 401 (k) повинні бути зроблені до кінця календарного року (кінцевий термін внеску 2021 року - грудень 31, 2021). У вас є трохи більше часу на внески Roth IRA; Ви повинні зробити їх до дня оподаткування.

З моменту першого внеску має пройти п’ять років, перш ніж ви зможете вийти зі свого податку Roth 401 (k), що не оподатковується, а також вам має бути не менше 59½ років. У 72 роки ви повинні взяти мінімальний розподіл зі свого Roth 401 (k), але не з Roth IRA.