Що станеться з моєю ПРОСТОЮ ІРА, якщо я залишу фірму, яка її спонсорувала?
Правила для ПРОСТІ ІРА заявляють, що працівники, які беруть участь у цьому типі пенсійного рахунку з відстроченням сплати податків, не можуть переводити кошти на інший пенсійний план протягом двох років після відкриття ПРОСТОГО рахунку.
Що це означає, якщо ви покинете компанію протягом двох років, але ваш новий роботодавець не пропонує ПРОСТОЇ ІРА? Ось погляньте, як працюють ПРОСТІ ІРА та що ви можете зробити, якщо опинитесь у такій ситуації.
Ключові висновки
- Співробітники повинні чекати два роки з моменту відкриття ПРОСТОГО рахунку в ІРА, перш ніж перераховувати ці кошти на інший пенсійний план.
- Якщо ви вилучаєте гроші з ПРОСТОЇ ІРА протягом дворічного періоду очікування, до вас може бути застосовано штраф у розмірі 25% за достроковий розподіл.
- Однак передачі або перекидання між двома ПРОСТИМИ ІРА звільняються від дворічного правила IRS.
- Після закінчення двох років ви можете перемістити активи зі свого ПРОСТОГО ІРА на відповідний пенсійний рахунок за допомогою перекидання, перенесення або конвертації Roth.
Правила, що регулюють ПРОСТІ ІРА
ПРОСТА ІРА-це привабливий пенсійний план з відстроченням оподаткування для підприємств, які мають 100 або менше працівників. Роботодавець складає план у фінансовій установі, яка потім керує ним. Документи мінімальні - це лише початковий план та щорічна інформація для співробітників. Витрати на запуск та обслуговування низькі, і роботодавці отримують податкову знижку за внески, які вони роблять для працівників.
Щоб взяти участь у ПРОСТІЙ ІРА, співробітники повинні заробити щонайменше 5000 доларів компенсації протягом будь -яких двох попередніх календарних років і очікувати, що вони зароблять щонайменше 5000 доларів США в поточному році. Роботодавці можуть обрати менш обмежувальні вимоги щодо участі, якщо вони цього бажають. Роботодавець може також вирішити виключити з участі працівників, які отримують допомогу через профспілку.
Щоб відкрити рахунок, працівник повинен заповнити ПРОСТУ угоду про усиновлення з ІРА.Після того, як план буде встановлений, роботодавці, як правило, зобов’язані компенсувати внески кожного працівника до 3% їхньої зарплати. Або замість відповідних внесків роботодавець може внести 2% заробітної плати за кожного працівника.
Якщо Ви виїдете протягом дворічного періоду очікування
Протягом перших двох років відкриття SIMPLE IRA рахунку ви не можете передачі ці активи в інший пенсійний план. Цей дворічний період починається з першого дня, коли ваш роботодавець вносить внесок на ПРОСТИЙ рахунок. Будь -який розподілів що ви берете з ПРОСТОЇ ІРА протягом цього дворічного періоду, підлягає штрафу за достроковий розподіл у розмірі 25%, якщо вам на момент вилучення не виповнилося 59,5 років.
Є один виняток. Дворічний період очікування не поширюється на трансфери або перекидання між двома ПРОСТИМИ ІРА. Тож якщо ви більше не в компанії, яка спонсорувала SIMPLE IRA, ви можете залишити активи де вони знаходяться до закінчення дворічного періоду очікування, або ви можете перекинути активи до ПРОСТОГО на іншому фінансовому установа.
Якщо у вас є ПРОСТА ІРА, ваш роботодавець повинен дозволити вам зберігати свої активи в іншій фінансовій установі, яку ви можете вибрати, якщо захочете.
Після дворічного періоду
Після того, як минуло два роки, ви можете перенести СВОЮ ПРОСТУ ІРА на інший відповідний пенсійний план за допомогою переказу, перекидання (включаючи пряме перекидання) або Перетворення Рота, незалежно від того, чи ви залишилися в компанії, що спонсорувала ПРОСТО.
Щоб здійснити переказ, потрібно подати ПРОСТУ ІРУ договір усиновлення разом з копією Форма 5304-ПРОСТА або Форма 5305-ПРОСТА що роботодавець заповнив для створення ПРОСТОЇ ІРА.Переказ може відбутися після створення нового облікового запису.