Чи можуть ІРА зменшити ваш оподатковуваний дохід?

Так, ви можете зменшити свій оподатковуваний дохід та свій податковий рахунок, зробивши внесок у індивідуальний пенсійний рахунок (ІРА). Але це, перш за все, залежить від типу вашого ІРА.Продовжуйте читати, щоб дізнатися, як зменшити ваш оподатковуваний дохід, відкривши IRA.

Традиційна ІРА

Якщо ви робите внесок у традиційна ІРА, це, безумовно, може зменшити ваш оподатковуваний дохід. Однак деякі особи можуть бути непридатними для відрахування цих внесків залежно від їх рівня доходу.

Гроші, внесені до традиційної ІРА, зменшують ваші скоригований валовий дохід (AGI) за цей податковий рік на основі долара за долар, припускаючи, що це в межах річних внесків (див. Нижче).

Тож кваліфікований внесок, скажімо, 2000 доларів, може зменшити ваш AGI на 2000 доларів, що дасть вам податкову пільгу за цей рік. Цей крок є тим, що відоме як внесок у долари до сплати податку.

Рот ІРА

Внесок у a Рот ІРА не зменшує ваш AGI у податковому році, в якому ви його зробили. Внески Roth фінансуються за рахунок доларів після сплати податків, що означає, що під час внесення депозиту немає вирахування. Однак, коли гроші знімаються з рахунку (імовірно після того, як ви вийдете на пенсію), податок на прибуток з нього не сплачується.

Але ви сплачуєте податки на дистрибуції зі своєї традиційної ІРА за рік, коли ви їх приймаєте. Це ті суми, які ви знімаєте, і зараховуються як оподатковуваний дохід. В результаті вони можуть суттєво збільшити суму податку, яку ви повинні сплачувати.

Звичайно, ваші кошти зростають без оподаткування, перебуваючи на рахунку в обидва типи ІРА.

Межі внесків ІРА

The Служба внутрішніх доходів (IRS) встановлює обмеження на суму, яку ви можете щорічно інвестувати в ІРА, незалежно від того, чи хочете ви піти шляхом Roth або традиційним шляхом IRA. До 2021 року ліміт IRA для платників внесків становить 6000 доларів США плюс 1000 доларів США наздоганяючий внесок для платників податків від 50 років.Максимальні внески застосовуються спільно до всіх ваших IRA, а це означає, що вони не стосуються кожного облікового запису.

Традиційні межі ІРА

IRS дозволяє відрахування на внески до традиційної ІРА, але відрахування може бути зменшено або поступово скасовано, якщо ви (або ваш чоловік, якщо ви подаєте документи разом) охоплюєтеся пенсійним планом на роботі.

Для податкового 2021 року а одиночний наповнювач покриті планом робочого місця, можуть брати повний відрахування, якщо їх AGI становить менше 66 000 доларів, або частковий, якщо вони заробляють від 66 000 до 76 000 доларів. Відрахування усувається вище цієї суми.

Сімейна пара, у якої дружина, яка надає допомогу в ІРА, охоплена пенсійним планом на робочому місці, може взяти повний відрахування, якщо їх AGI нижче 105 000 доларів на рік, частковий, якщо він становить від 105 000 до 125 000 доларів, і жодного, якщо їх AGI вище цього сума. Якщо інший з подружжя має план роботи, поступовий відмова застосовується до спільного доходу від 198 000 до 208 000 доларів.

Обмеження Roth IRA

Ваша участь у плані робочого місця не впливає на ваші внески Roth IRA. З іншого боку, ваш дохід має значення. Зокрема, ваш змінений скоригований валовий дохід (MAGI) визначає, чи можете ви внести свій внесок у Roth IRA та скільки ви можете внести.

Платники єдиного податку готові працювати, поки їхня сума MAGI не досягне 125 000 доларів. Якщо вона падає між 125 000 і 140 000 доларів, вони стикаються з поступовим зменшенням суми, яку вони можуть внести. Для спільних підписувачів поступове припинення застосовується до доходів від 196 000 до 206 000 доларів. Перевищуйте ці зовнішні межі, і ви взагалі не можете фінансувати Roth IRA.

Як зменшити свій MAGI

Ось кілька способів зменшити ваш дохід, щоб ви могли внести свій внесок у Roth IRA.

Внесіть внесок у роботу

Внески до сплати податків, які ви вносите до пенсійного плану на робочому місці, наприклад, а 401 (к), 403 (b), 457 пенсійний план, або план ощадних заощаджень віднімається з вашого оподатковуваного доходу.Ліміт внесків для працівників, які беруть участь у 401 (k), 403 (b), більшості 457 пенсійних планах та плані заощаджень федерального уряду, складає 19 500 доларів США як на 2020, так і на 2021 рік. Ліміт компенсації внесків для працівників віком від 50 років і старших, які беруть участь у цих планах, становить 6500 доларів США.

Внесіть внесок у HSA

Якщо у вашому полісі медичного страхування є франшиза щонайменше 1400 доларів США (неодружений) або 2800 доларів США (сім’я), ви можете претендувати на внесення внесків до сплати податків до ощадний рахунок здоров’я (HSA).

Нові ліміти IRS для HSA збільшили 50 доларів США для індивідуального покриття та 100 доларів США для сімейного забезпечення, в результаті чого вони досягли 3600 та 7200 доларів США відповідно.Гроші у вашому HSA не закінчуються наприкінці року. Це ваше, навіть якщо ви змінили свого роботодавця або поліс медичного страхування.

Внесіть внесок у FSA

Варіація HSA називається a гнучкий рахунок витрат (FSA), яку пропонують деякі роботодавці. Граничний розмір внесків на 2021 рік залишається таким самим, як і на 2020 рік-до 2750 доларів США на FSA охорони здоров’я або FSA обмеженого призначення.

Як правило, восени існує період відкритої реєстрації, протягом якого потрібно зареєструватися.Як правило, ви не можете внести внесок і в FSA, і в HSA в один рік, хоча є деякі винятки.

Внесіть внесок у FSA для залежної допомоги

Якщо ви платите за догляд за дитиною або дитячий садок для дорослих, у більшості років ви можете внести до 5000 доларів США заробіток до оподаткування на гнучкий рахунок витрат на утримання. Однак для 2021 року застосовуються спеціальні правила (див. Нижче).

Як і звичайний FSA, цей звичайно вимагає від вас зареєструватися під час відкритого періоду реєстрації, якщо у вас немає кваліфікаційної події (наприклад, народження дитини).

Зменште свій дохід за графіком C.

Самозайнятості доходу заявлені у Додатку С це ще одна область, де ви можете знайти відрахування, які знижують ваш MAGI.На додаток до звичайних відрахувань, пов’язаних із бізнесом, враховуйте внески до a спрощена пенсія працівника (SEP), соло 401 (k) або інший пенсійний план, що не підлягає вирахуванню, якщо це доречно.Поки ви до цього звертаєтесь, також перевірте наявність відрахувань для бізнесу.

Вимагати втрати капіталу

Якщо у вас є капітальні втрати що перевищують приросту капіталу, Ви можете застосувати до 3000 доларів США проти звичайного доходу. Цю стратегію часто забувають як спосіб зменшити MAGI. Вимагати втрати капіталу є складним, і в IRS є правила, яких ви повинні дотримуватися.Зверніться до свого податкового радника, щоб переконатися, що ви його дотримуєтесь.

Суть

Індивідуальні пенсійні рахунки - це чудовий спосіб зменшити податкові зобов’язання. Але майте на увазі, що існують обмеження щодо того, які облікові записи ви можете мати і скільки можете внести. Ви також можете подивитися на інші варіанти зменшення оподатковуваного доходу, включаючи HSA та FSA. Якщо у вас є сумніви, завжди звертайтесь до фінансового фахівця, щоб уникнути помилок.