Податковий кредит ощадника: Стимул до пенсійних заощаджень

Багато людей намагаються виділити кошти, необхідні для створення своїх яєць на пенсії. На щастя, не підлягає відшкодуванню Податковий кредит, відомий як кредит на пенсійні заощадження, може значно полегшити заощадження. Його часто називають кредитом заощадження, він дозволяє кваліфікованим особам користуватися податковими пільгами понад будь -які податки відрахування, які вони можуть отримати від внесків на свої індивідуальні пенсійні рахунки (ІРА) або спонсорованих роботодавцем плани. Автор: зменшення податкових зобов’язань, кредит компенсує витрати на фінансування пенсійного рахунку, що в кінцевому підсумку збільшує потенціал заощаджень.

Що таке кредит заощадження?

Податковий кредит ощадника - це податковий кредит, що не повертається, доступний для платників податків, які мають право на це відстрочки від заробітної плати до спонсорованих роботодавцем планів 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP або 457 уряду. Він також доступний тим, хто робить внесок традиційні та/або Ротські ІРА. Починаючи з 2018 року, ті, хто зробив внески на ощадні рахунки для інвалідів та їх сімей (відомі як рахунки ABLE), отримали право на кредит заощадження.

Залежно від рівня доходу (див. Діаграми нижче), кредит становить або 10%, або 20%, або 50%прийнятного внеску особи, але існують обмеження. Максимально допустимий кредит для тих, хто подає заяву головою домогосподарства, становить 2 000 доларів США, тоді як подружні пари, які подають документи разом, можуть вимагати до 4 000 доларів США. Повертаються кредити та кредит на усиновлення не враховувати рівняння.

Хто відповідає вимогам?

Щоб мати право на кредит заощадження, фізична особа повинна мати не менше 18 років до кінця відповідного податкового року. Вони не можуть навчатись на денній формі навчання та не можуть претендувати на отримання статусу а залежним за декларацією іншого платника податків. Нарешті, особистість скоригований валовий дохід (AGI) не повинен перевищувати такі межі:

2021
Кредитна ставка	Одружений та подає спільне повернення	Займає посаду голови домогосподарства	Інші файлоукладачі
50%	До 39 500 доларів	До 29 625 доларів	До 19 750 доларів
20%	$39,501–$42,000	$29,626–$32,250	$19,751–$21,500
10%	$42,001–$66,000	$32,251–$49,500	$21,501–$33,000
0%	Понад 66 000 доларів	Понад 49 500 доларів	Понад 33 000 доларів

2020
Кредитна ставка	Одружений, подаючи заяву спільно	Голова домогосподарства	Усі інші файлоукладачі
50% вашого внеску	AGI не більше 39 000 доларів	AGI не більше 29 250 доларів	AGI не більше 19 500 доларів
20% вашого внеску	$39,001–$42,500	$29,251–$31,875	$19,501–$21,250
10% вашого внеску	$42,501–$65,000	$31,876–$48,750	$21,251–$32,500
0% вашого внеску	Понад 65 000 доларів	Понад 48 750 доларів	Понад 32 500 доларів

Як ілюструють наведені вище діаграми, чим нижчий показник AGI фізичної особи, тим вище кредит заощаджувача.

Наприклад, Джейн, чий статус подання податків неодружений, має 20 200 доларів США за 2021 податковий рік. Вона вносить 800 доларів у план 401 (k), спонсорований її роботодавцем, плюс 600 доларів у свою традиційну ІРА. Отже, Джейн має право на неподатковий податковий кредит у розмірі 700 доларів США ((800 доларів США + 600 доларів США = 1400 доларів США) × 50%].

Вплив кредиту заощадження

Вимагати кредиту заощадження, коли внесок до пенсійного плану може зменшити податковий тягар фізичної особи двома способами. По -перше, внесок у сам план кваліфікується як податковий відрахування. По -друге, кредит заощаджувача зменшує фактичну заборгованість із податків, долар за долар.

Розглянемо наступний приклад: Джилл, заміжня продавець, роздрібний продавець, заробила 38 000 доларів у 2020 році. Того року вона внесла 1000 доларів у свою ІРА, а її безробітний чоловік заробив нульовий прибуток. Після вирахування її внеску в ІРА, AGI, показаний при її спільному поверненні, становить 37 000 доларів. У цьому випадку Джилл має право вимагати 50% кредиту в розмірі 500 доларів США за цей внесок ІРА.

Коли пенсійні заощадження не підходять?

Будь -які гроші, внесені на пенсійний рахунок, що перевищують допустиму межу повинні бути позбавлені з облікового запису протягом певного періоду часу. Повернена частина внеску не підлягає кредиту заощадження. Подібним чином, якщо особа змінює роботу і, відповідно, переводить гроші з одного пенсійного рахунку на інший, скажімо, від спонсорованого роботодавцем 401 (k) до традиційної ІРА-тоді цей внесок також не підходить для заощадження кредит.

Суть

Кредит заощаджувача може ефективно збільшити пенсійні заощадження особи. Ті, хто має право на цей кредит і не користується цією можливістю, марнують простий спосіб додати значну цінність до своїх яєць.