Перші 401 (k) зняття коштів: як уникнути штрафів

А. 401 (k) план -це план пенсійних заощаджень, спонсорований роботодавцем. Внески здійснюються за рахунок доходів на основі попереднього оподаткування, а гроші, накопичені на рахунку, можуть звільнятися від оподаткування. Гроші оподатковуються, коли вони вилучаються, і дострокове вилучення з 401 (k) у віці до 59½ років тягне за собою податковий штраф.

Розуміння раннього виведення з 401 (k)

Спосіб та процес виведення грошей із вашого 401 (k) залежатимуть від вашого роботодавця та вибраного вами типу виведення грошей. Дострокове зняття грошей з вашого пункту 401 (k) може спричинити серйозні фінансові санкції, тому рішення не слід приймати легковажно. Це дійсно остання інстанція.

Не кожен роботодавець допускає дострокове зняття 401 (k), тому перше, що вам потрібно зробити, це уточнити у вашому відділі кадрів, чи доступний цей варіант. Якщо це так, то вам слід перевірити дрібний шрифт вашого плану, щоб визначити тип дозволеного або доступного зняття коштів.

Станом на 2021 рік, якщо вам ще не виповнилося 59½ років, виведення з 401 (k) підлягає 10% штрафу за дострокове зняття. Ви також повинні будете сплачувати звичайні податки на прибуток із виведених коштів.За виведення 10 000 доларів США після сплати всіх податків та пені ви отримаєте лише приблизно 6 300 доларів. Однак є деякі варіанти без штрафу, які слід розглянути.

Перш ніж прийняти рішення про дострокове зняття з вашого 401 (k), дізнайтеся, чи дозволяє ваш план брати позику під нього, оскільки це дозволяє вам зрештою замінити кошти. Ви також можете розглянути альтернативні варіанти забезпечення фінансування, які могли б завдати вам меншої шкоди в довгостроковій перспективі, наприклад невеликий особистий кредит.

Варіант позики 401 (k)

Кращим варіантом є позика 401 (k). Замість того, щоб назавжди втратити частину свого інвестиційного рахунку - як це було б зі зняттям - кредит дозволяє замінити гроші за допомогою платежів, утриманих із вашої зарплати. Вам доведеться перевірити, чи ваш план пропонує кредити, а також чи ви маєте право на це.

Варіант зняття складності

Зняття скрути можна здійснити без штрафу. Наприклад, вилучення грошей на допомогу в економічних труднощах, оплата навчання в коледжі або фінансування першого внеску за перший будинок усі вилучення, які не підлягають штрафуванню, хоча вам все одно доведеться сплачувати податок на прибуток за вашим звичайним податком ставка. Ви також можете зняти до 5000 доларів США без штрафу, щоб мати справу з народженням чи усиновленням відповідно до умов Закон про безпеку 2019 року.

Вилучення труднощів з виборчого рахунку відстрочки учасника може бути здійснено лише за умови, що розподіл відповідає двом умовам.

• Це пов'язано з негайною і великою фінансовою потребою.
• Він обмежений сумою, необхідною для задоволення цієї фінансової потреби.

У деяких випадках, якщо ви залишили свого роботодавця в рік або після того, як вам виповнилося 55 років, на вас може не поширюватися штраф у 10% за дострокове звільнення.

Після того, як ви визначите свою правомочність та тип вилучення, вам потрібно буде заповнити необхідні документи та надати необхідні документи. Оформлення документів та документи будуть відрізнятися залежно від вашого роботодавця та причини виходу, але раз у раз документи були подані, ви отримаєте чек на запитувані кошти - можна сподіватися без необхідності сплачувати 10% штраф.

Субстанціально рівні періодичні виплати (SEPP)

По суті рівні періоди виплат (SEPP) може бути ще одним варіантом виведення коштів без сплати штрафу за дострокове розподіл. Зняття SEPP не дозволяється за кваліфікованим пенсійним планом, якщо ви все ще працюєте у свого роботодавця. Однак, якщо кошти надходять від IRA, ви можете розпочати вилучення SEPP у будь -який час.

Виведення SEPP - не найкраща ідея, якщо ваші фінансові потреби короткострокові. Почавши виплати SEPP, ви повинні продовжувати щонайменше п'ять років або до досягнення вами віку 59½, залежно від того, що настане пізніше. В іншому випадку дострокова пеня в розмірі 10% все ще застосовується, і ви будете винні за відсотки за відстрочені штрафні санкції за попередні податкові роки. З цього правила є виняток для платників податків, які помирають (за вилучення бенефіціарів) або стають інвалідами.

SEPP необхідно розраховувати за допомогою одного з трьох методів, затверджених IRS: фіксована амортизація, фіксована ануїтизація або необхідний мінімальний розподіл. Кожен метод розраховуватиме різні суми виведення коштів, тому виберіть той, який найкраще відповідає вашим фінансовим потребам.

Виправлена ​​амортизація

Для цього методу щорічна виплата буде однаковою. Виплата розраховується з використанням обраної таблиці очікуваної тривалості життя та обраної процентної ставки. Річна сума, розрахована в першому році розподілу, потім використовується кожного наступного року зняття SEPP.

Фіксований метод ануїтизації

Цей метод подібний до фіксованої амортизації тим, що річна сума кожного року однакова. Сума визначається шляхом ділення залишку пенсійного рахунку на коефіцієнт ренти, що дорівнює теперішня вартість ануїтету $ 1 на рік. Коефіцієнт ренти визначається за допомогою IRS таблиця смертності та обрану процентну ставку, і вона ґрунтується на єдиній тривалості життя єдиного платника податків.

Необхідний мінімальний розподіл

Для цього методу щорічний платіж за кожен рік визначається діленням поточного баланс за фактором тривалості життя платника податків. Щорічна сума виведення коштів повинна перераховуватися з новим залишком на рахунку і, як наслідок, змінюється з року в рік. Таблицю тривалості життя, обрану в перший рік, необхідно продовжувати використовувати кожен наступний рік. Цей метод враховує коливання ринку, які впливають на баланс рахунку.

Дострокове вилучення із поширених запитань 401 (k)

Чи можна вийти з 401 (k) достроково?

Так, але це може мати фінансові наслідки.

Чи можна вийти з штрафу 401 (k) без штрафу?

Так, для економічних труднощів, оплати навчання в коледжі або складання грошей на перший будинок. Ви можете зняти до 5000 доларів без оподаткування, щоб покрити витрати, пов'язані з народженням або усиновленням.

Скільки податків я повинен сплатити при виведенні 401 (k)?

Вам потрібно буде сплатити звичайний податок на прибуток при виведенні з 401 (k). У зв’язку з прийняттям Закону CARES, власники рахунків мають три роки сплачувати заборговані податки.

Що кваліфікується як зняття труднощів з 401 (k)?

Зняття труднощів допускається, коли подія викликає негайну та велику фінансову потребу. Отриману суму необхідно повністю використати для покриття труднощів. У цьому випадку штраф від дострокового відкликання відмовляється, але податки необхідно сплатити.

Які плюси і мінуси виведення проти a Позика 401 (k)?

Вилучення є постійним. Хоча вам не доведеться повертати гроші, вам доведеться негайно сплатити податки і, можливо, пеню. Крім того, вилучаючи гроші достроково, ви пропустите довгострокове зростання, яке дало б більша сума грошей у вашому 401 (k). Позику потрібно повертати, але якщо ви її своєчасно повернете, то, принаймні, ви не втратите довгострокове зростання.