Внески IRA: право та терміни

З наближенням терміну подання податків багато платників податків роблять внесок у традиційна ІРА зменшити оподатковуваний дохід. Якщо ви плануєте це зробити, важливо знати вимоги відповідності; в іншому випадку, Служба внутрішніх доходів (IRS) може нарахувати штраф за перевищення внесків.Ось кілька важливих нагадувань.

Відповідна компенсація

Щоб внести свій внесок у IRA, ви повинні спочатку мати відповідну компенсацію. Це включає в себе заробітну плату, чайові, комісії з продажу, аліменти, що оподатковуються, або аліменти, отримані відповідно до ухвали про розлучення або угоди про розлучення. Якщо ви самозайняті (як індивідуальний підприємець або партнер), право на компенсацію включає чисту прибуток від вашого бізнесу за вирахуванням внесків на будь -який пенсійний план та відрахування дозволено

податки на самостійну зайнятість.

Не всі доходи відповідають вимогам. Дохід від оренди, проценти, дивіденди, пенсія або ануїтет дохід, а також відстрочені компенсаційні виплати та будь -які суми, які ви виключили зі свого доходу, не вважаються прийнятною компенсацією для цілей ІРА.

Якщо ви одружені та не маєте право на компенсацію, ви можете отримати а внесок подружжя ІРА. Подружжя повинні подати заяву про з'єднання податкова декларація прийняти цей варіант.

Максимальний внесок

У 2020 та 2021 роках максимально допустимий внесок ІРА становить 6000 доларів США. Платники податків у віці не менше 50 років у році, за який застосовується внесок, також можуть зробити a наздоганяючий внесок ще 1000 доларів.

Якщо ваша допустима компенсація менша за 6000 доларів США (або 7000 доларів США, якщо вам більше 50 років), то ви можете вносити внески лише до суми, яку ви заробили за рік.

Приклад

Адам, студент денної форми навчання, заробив 2000 доларів на підробітку у 2019 році. Він також заробив 1500 доларів дивідендів та відсотків від своїх інвестицій. Адам може внести лише 2000 доларів до своєї ІРА на 2020 рік, тому що це сума, яку він заробив у відповідній компенсації.

Вікове обмеження

Раніше платники податків, яким виповнилося 70 ½ років і старше, не могли внести свій внесок у традиційну ІРА. Але станом на січень. 1 2020 року, це вікове обмеження більше не застосовується. Це значно допомагає людям заощаджувати на пенсії, оскільки люди живуть довше і, отже, довше працюють.

Дедлайн подачі внесків

Як правило, платники податків мають до закінчення строку подання податку на прибуток внести внесок ІРА за попередній податковий рік. Дедлайни для SEP IRA внески працюють дещо інакше. Платники податків можуть внести внесок SEP IRA не пізніше терміну сплати декларації (включаючи продовження).Отже, у звичайному році, якщо ви подасте заявку на шестимісячне продовження, вам потрібно буде до жовтня. 15 внести свій внесок.

Як і у вашій податковій декларації, дата поштового штемпеля вважається своєчасною. Якщо ви надсилаєте свій внесок у ІРА фінансова установа поштою, переконайтесь, що конверт поштово позначений відповідним терміном.

Виняток для військовослужбовців

Якщо ви є військовослужбовцем збройних сил, який проходив службу в а зона бойових дій або надавши кваліфіковані послуги за межами зони бойових дій, ви отримуєте автоматичне розширення, щоб внести свій внесок ІРА. Продовження зазвичай на 180 днів після одного з наступних дій:

• Останній день ви проходите службу в зоні бойових дій або проходите кваліфікаційну службу за межами зони бойових дій
• Останній день ви проходите службу в непередбаченій операції
• Останній день будь -якої безперервної кваліфікованої госпіталізації з приводу травм, спричинених будь -яким із зазначених вище випадків

Переконайтесь, що ваша фінансова установа знає рік, до якого поширюється ваш внесок, і запитайте про вимоги до документації щодо внесків, внесених протягом періоду подовження.

Суть

Переконайтеся, що ви відповідаєте вимогам відповідності та чи отримали ви відповідну компенсацію за рік до того, як зробите свій внесок ІРА. Щоб переконатися, що ваш внесок був внесений за відповідний податковий рік, перевірте свій виписка з рахунку за місяць внесена сума.

Фінансові установи, швидше за все, виправлять помилки обробки, якщо помилки виявляються завчасно. І найголовніше, зверніться до свого податкового та фінансового фахівця за допомогою у визначенні того, чи є внесок у вашу ІРА гарним фінансовим рішенням для вас.