Чи оподатковуються позики 401 (k)?

Що таке позика 401 (k)?

Позика 401 (k) - це гроші, позичені за пенсійними ощадними планами 401 (k). Позика з вашого власного 401 (k) не вплине на ваш кредит і не вимагає а кредитний чек, оскільки залишкові активи на рахунку використовуються для забезпечення. Для планів, що дозволяють кредити, кредит повинен бути погашений із процентами протягом встановленого терміну.

Як працює позика 401 (k)

Для критичних короткострокових потреб запозичення у а 401 (к) рахунок може бути кращим вибором, ніж a зняття труднощів, що дозволено за певних обставин, або банківська позика під високі проценти. Будь -які гроші, позичені з рахунку 401 (k), є

звільняються від оподаткування, поки ви вчасно повернете позику. І ви сплачуєте відсотки собі, а не банку.

Вам не потрібно вимагати позику 401 (k) у податковій декларації. До тих пір, поки позика буде своєчасно погашена, відсотки за певними планами є єдиним наслідком оподаткування. Термін "проценти" дещо вводить в оману, оскільки кошти повертаються на власний рахунок учасника.

Позичальник повинен використовувати після сплати податків доларів на погашення кредиту, включаючи відсотки. Це означає, що уряд двічі оподатковує його частину -податок на прибуток виплачується на цю суму знову, коли позичальник прослуховує рахунок під час виходу на пенсію. Однак процентні ставки 401 (k) зазвичай є скромними подвійне оподаткування має незначний вплив. Це має значення лише тоді, коли сума позики велика і погашається протягом кількох років.

Податкові органи США дають позики в розмірі 50 000 доларів США або 50% вашої суми наділений баланс, залежно від того, що менше. Виняток становить, коли власний баланс становить менше 10 000 доларів США. У цьому випадку вам може бути дозволено позичити цілих 10 000 доларів США за умови, що вартість власного рахунку становить не менше 10 000 доларів. Кожен план має свої обмеження щодо кредитів і взагалі не зобов’язаний їх пропонувати, тому уточнюйте у свого роботодавця деталі.

Як приклад (за традиційними правилами, не пов’язаними з коронавірусом), якщо ваш власний баланс становить 15 000 доларів, ви можете позичити 10 000 доларів, оскільки 50%-це лише 7 500 доларів. Однак, якщо ваш баланс становить 120 000 доларів США, максимальна сума позики - 50 000 доларів США. З введенням Закон про доглядВи могли б позичити 100 000 доларів США з цих 120 000 доларів, але тільки в тому випадку, якщо на ваш дохід вплинула пандемія коронавірусу.

Несплата позики 401 (k)

Податкові наслідки є значними для позичальників, які за замовчуванням за кредитом 401 (k). За винятком 2020 року, хворих на COVID, 10-відсоткові будуть підпадати під особи віком до 59 ½ років штраф за дострокове зняття на додаток до сплати податку на прибуток з непогашеного залишку.

Припустимо, ви молодше 59,5 років, у разі дефолту за кредитом із непогашеним залишком у 10 000 доларів США і маєте ефективна ставка податку від 15%. До моменту подання річної податкової декларації ви будете заборговані уряду в розмірі 1000 доларів США за пеню за дострокове вилучення та ще 1500 доларів з податку на прибуток (який в іншому випадку відкладається до виходу на пенсію). Протягом одного року ці 10 000 доларів зменшуються до 7500 доларів.

401 (к) Ризики позики

Деякі плани не дозволяють учасникам робити внески в план, якщо у них є непогашена позика. Якщо вам потрібно 5 років на погашення кредиту, ви нічого не заощадите на своєму 401 (k). Це також означає, що ви не отримаєте вигоди від податкових переваг здійснення платежів на ваш пенсійний рахунок.

Ви також пропустите будь -яке відповідні внески які ваш роботодавець може надати під час погашення кредиту.

401 (к) Позика проти Вилучення

Перш ніж продовжити, важливо визначити вашу здатність погашати позику 401 (k). Більшість планувальників радять зберегти своє гніздо яйцем непошкодженим, якщо, наприклад, ви більше не можете оплачувати орендну плату або іпотеку, комунальні послуги чи продукти харчування.

Коротше кажучи, якщо вам потрібні кошти і ви впевнені, що зможете повернути позику, мінімальні податкові наслідки та можливість наповнити рахунок обліковим записом можуть зробити ці кредити життєздатним варіантом.