Чи можу я перетворити традиційний ІРА на план 529 для мого онука?
Ви не можете перевернути традиційне індивідуальний пенсійний рахунок (ІРА) в а 529 план без сплати податків. Служба внутрішніх доходів (IRS) розглядає можливість включення розподілу ІРА у план 529 як розподіл, включений до вашого оподатковуваного звичайного доходу.
Крім податку на прибуток, ви також зіткнетеся додатковий штраф у розмірі 10% за дострокове зняття коштів якщо вам ще немає 59,5 років Після цих податків ви можете внести те, що залишилося до плану 529.
Таким чином, фінансування рахунку 529 від традиційної ІРА не є гарною ідеєю. Замість цього розгляньте ці альтернативи.
Ключові висновки
- Ви не можете перетворити свій ІРА на план 529, не взявши податкового збитку, а в деяких випадках і не сплативши штраф.
- Кращі варіанти включають використання розподілу IRA для оплати витрат на освіту або фінансування 529 з регулярним доходом.
- Усі 50 штатів пропонують 529 планів заощаджень, щоб допомогти сім'ям заощадити на витрати на вищу освіту.
Використовуйте розподіл IRA для фінансування витрат на освіту
Замість того, щоб відкривати 529, ви можете подумати про використання дистрибутива IRA для витрат на освіту. Вилучення з вашої традиційної ІРА для цілей вищої освіти звільняються від штрафу 10%. Це виключення поширюється на Рот ІРАs також.
Звільнені від штрафів витрати включають "навчання, збори, книги, матеріали та обладнання, необхідні для зарахування або відвідування відповідного навчального закладу", згідно з IRS. Вам слід відвідати веб -сайт Податкової служби США, щоб отримати повну інформацію про виняток витрати на кваліфіковану вищу освіту.
Пам’ятайте, що витрати на вищу освіту звільнять вас від штрафу у розмірі 10%, але розподіл все одно несе звичайний податок на прибуток.Крім того, розподіл, можливо, потрібно буде включити як дохід до будь -яких заяв про надання фінансової допомоги, особливо до Безкоштовна заявка на федеральну студентську допомогу (FAFSA), тому не забудьте про це уважно.
Існує два типи планів 529: плани навчання за передоплатою та плани заощаджень.
Поповніть 529 з регулярним доходом
Нарешті, Ви можете розглянути можливість відкриття плану 529 і внесок у це із вашого регулярного доходу, а не з вашого ІРА. Таким чином ви зможете уникнути як звичайного податку на прибуток, так і штрафу за дострокове вилучення вашого IRA та почати нарощувати фонд коледжу.
Ще однією перевагою є те, що дідусь і бабуся (і батьки) можуть внести до 15 000 доларів США (у 2020 та 2021 роках) на 529 план на дитину щорічно, не сплачуючи за це податок на подарунки. У шлюбі кожен дідусь і бабуся (і батьки) можуть внести до 15 000 доларів на загальну суму 30 000 доларів на пару.
Навіть дуже багаті сім’ї можуть переднє завантаження 529s шляхом надання одразу п’ятирічних подарунків (75 000 доларів США за дарувальника/на дитину) одночасно, щоб забезпечити максимальний час для зростання заробітку. Крім того, 529 планів багатьох штатів дозволяють власнику рахунку брати повне або часткове утримання державного податку на прибуток за внески до плану.Якщо ви не впевнені в найкращій стратегії для вашого конкретного стану та ситуації, вам слід звернутися до фінансовий радник для керівництва.