Розповсюдження: знайте, що вас чекає

Що таке розподіл?

Слово "розподіл" має декілька значень у фінансовому світі, більшість з яких стосується виплати активів з фонду, рахунку або окремого забезпечення інвестору чи бенефіціару.

Розподіл пенсійних рахунків є одним з найпоширеніших і вимагається після досягнення власником рахунку певного віку. Розподіл також відноситься до виплати компанією або пайовим фондом акцій, готівки та інших виплат її акціонерам.

Розподіл походить від кількох різних фінансових продуктів. Однак, незалежно від джерела, плата за розповсюдження зазвичай надходить безпосередньо до бенефіціара, в електронному вигляді або за допомогою чека.

Розуміння розповсюджень

У фінансах розподіл може означати багато речей. Однак цей термін найчастіше використовується для опису таких ситуацій:

1. Коли пайовий фонд розподіляє прибутки від капіталу, дивіденди або процентні доходи власникам фондів
2. Коли компанія, що торгується на публічному ринку, розподіляє відсотки або повертає капітал акціонерам
3. Коли власник пенсійного рахунку здійснює розподіл у вигляді оподатковуваного доходу

Незалежно від ситуації, розповсюдження зазвичай можна розглядати як "готівку", яка йде вам прямо в кишеню.

Розподіл з взаємних фондів

З пайові інвестиційні фонди, розподіл являє собою розподіл прибутку від капіталу та дивідендних чи процентних доходів, створених фондом, для інвесторів періодично протягом календарного року.

Одним із поширених типів є розподіли чистого приросту капіталу, які надходять від прибутку від продажу паїв спільного фонду. Наприклад, якщо акцію купують за 75 доларів, а потім продають за 150 доларів, прирост капіталу складає 75 доларів мінус операційні витрати фонду. Точна сума розподілу підраховується після вирахування цих операційних витрат.

Після виплати дивідендів та розподілу ціна акцій фонду зменшується на загальну суму розподілу акцій акціонерам фонду. Ціна падає, оскільки розподіл вилучається з активів фонду, що зменшує чиста вартість активів (NAV).

Розподіл акцій та облігацій

З такими цінними паперами, як акції чи облігації, розподіл - це виплата відсотка, основного боргу або дивіденду емітентом цінного паперу акціонерам або власникам облігацій.

Коли корпорація отримує прибуток, вона може реінвестувати кошти у бізнес, але також може виплачувати частину прибутку акціонерам у формі дивідендів. Іноді компанія пропонує план реінвестування дивідендів, де суму можна застосувати для купівлі додаткових акцій акції чи фонду.

Без плану реінвестування кошти надходять на рахунок інвестора як готівка.

Розподіл інвестиційного трасту

Дохід, отриманий від інвестиційного трасту, присуджується інвесторам, як правило, у вигляді місячного або квартального розподілу.

З цієї причини розподіли функціонують аналогічно акційні дивіденди. Однак розподіли зазвичай пропонують вищі врожаї, які можуть досягати 10% на рік.

Розподіли отримали нижчі довіри оподатковуваний дохід і, як наслідок, податок на прибуток сплачується мало або взагалі не сплачується.

Розподіл пенсійного рахунку

Розповсюдження з традиційних індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) може статися в будь -який час після створення облікового запису. Розподіл пенсійних рахунків поділяється на дві категорії.

1. Розподіл до 59 ½ років підлягає оподаткуванню податковою службою та звичайним податком на прибуток. Багато власників ІРА можуть зіткнутися з цими зборами, якщо вони використовуватимуть кошти ІРА для здійснення великих покупок або в разі надзвичайної ситуації, оскільки кошти не були оподатковані під час зарахування на рахунок.
2. Під час чи після досягнення особою 59½ років розподіл відбувається без штрафу. Однак платники податків все одно сплачуватимуть податок із вилучених сум за поточним податковим розрядом.

Roth IRAs також зазвичай вимагають, щоб кошти залишалися на рахунку до 59½ років до розподілу.

Після того, як рахунок існує протягом певної кількості років, власники рахунків можуть зняти кошти достроково, але заплатять штрафні збори, якщо вони знімають суму, більшу за їхні внески, - якщо розподіл включає прибутки рахунку, в іншому слова.

Інші пенсійні рахунки також мають вікові обмеження для зняття коштів без штрафів.

Розповсюдження з кваліфікованих планів, наприклад 403 (б) рахунки та 457 планів, є два приклади таких планів. Конкретні працівники державних шкіл, члени релігійних орденів та інші групи, звільнені від оподаткування, мають плани 403 (b). Плани 457 містять відкладені внески на заробітну плату і використовуються переважно державами та органами місцевого самоврядування.

Необхідні розподіли з пенсійних планів

За винятком Ротської ІРА, усі пенсійні плани, згадані раніше, вимагають від власника розпочати вилучення коштів після досягнення ними 72 -річного віку. Точна сума цього річного необхідний мінімальний розподіл (RMD) залежить від віку власника рахунку та вартості коштів на рахунку відповідно до Настанови IRS.

Усі розподіли з цих пенсійних рахунків оподатковуються на основі податкової категорії фізичної особи на момент зняття. Податкова оцінка відображає той факт, що внески на рахунок були зроблені з доларів до оподаткування.

Зауважте, що можна отримувати лише дистрибутиви від IRA Roth або Roth 401 (k) s без сплати податку на прибуток оскільки внески Рота здійснюються з доларів після сплати податків-інвестор не отримав податкових відрахувань або кредиту за адресою час. Крім того, рахунки Roth не мають необхідних мінімальних розподілів у будь -якому віці.

Приклад розподілу з реального життя

Індексний фонд Fidelity 500 (FXAIX), який прагне дублювати результати діяльності S&P 500, щоквартально виплачує дивіденди (у квітні, липні, жовтні та грудні).

На 2020 рік інвестори отримали 2,08 доларів США за кожну акцію фонду, яким вони володіли. Якщо клієнт не вказує інше, Fidelity автоматично реінвестує ці розподіли, збільшуючи кількість акцій фонду.

Поширені запитання щодо розповсюдження

Що таке розподіл приросту капіталу?

Розподіл прибутку від капіталу-це грошовий платіж, який здійснюється спільним фондом або біржовим фондом (ETF) власникам фондів. Якщо пайовий фонд володіє капітальним активом більше одного року, а потім продає його, фонд зазвичай передає вам прибуток у вигляді розподілу приросту капіталу.

Що таке акт розповсюдження?

Розподільний акт - це спосіб законної передачі майна, коли законний одержувач не може бути визначений з волі нащадка.

Що таке одноразовий розподіл?

Одноразовий розподіл-це виплата готівки, яка виплачується одночасно, на відміну від виплати постійними частинами. Одноразові розподіли можуть виходити з пенсійних планів, зароблених комісій або певних боргових інструментів.

Що таке неоподатковуваний розподіл?

Неоподатковуваний розподіл-це виплата своїм акціонерам, яка класифікується як "повернення капіталу". Ці дистрибуції не виплачуються з прибутку компанії та не оподатковуються, доки інвестор не продасть акції компанії компанії.

Суть

У світі фінансів розподіл зазвичай відноситься до виплати активів з фонду, рахунку або окремого забезпечення для інвестора.

Розуміючи тонкощі різних типів дистрибутивів - їх призначення, як вони використовуються і як вони працюють - ви не залишитесь, коли почуєте голову, почувши термін, який розкидають під час інвестування життя.