Що потрібно знати бебі-бумам про IRA Roth

Якщо ви а бебі-бумер, народжений між 1946 і 1964 роками, швидше за все, ви вже кілька десятиліть відкладали на пенсію. Якщо будь-який з ваших облікових записів є Roth IRAs— або якщо ви думали додати до суміші Roth IRA — ось що вам потрібно знати.

Що таке Roth IRA?

IRA Roth, які вперше стали доступними в 1998 році, працюють дуже схоже традиційні IRA, за винятком випадків, коли ви отримуєте податкову пільгу. З традиційним IRA ви можете отримати податкову знижку за гроші, які ви вносите, але ви будете оподатковувати ці гроші та їхні прибутки, коли ви врешті їх знімете. З IRA Roth, з іншого боку, ви не отримуєте жодної податкової пільги наперед, але ваші зняття коштів, включно з вашими початковими внесками та прибутками облікового запису, буде звільнено від податків, якщо ви дотримуєтеся правила.

Переваги Roth IRAs

IRA Roth мають кілька переваг перед своїми традиційними аналогами, які деякі люди можуть вважати особливо привабливими. По-перше, ви можете зняти свої внески до Roth IRA (але не їхні прибутки) у будь-який час без податків чи штрафів. У традиційному IRA ви, як правило, повинні сплатити податок на прибуток з грошей, плюс 10% штрафу, якщо вам менше 59½ років. Це робить Roth готовим джерелом коштів, якщо вам коли-небудь знадобляться готівка для надзвичайних фінансових ситуацій або інших цілей.

Крім того, на відміну від своїх традиційних аналогів, Roth IRA не підпадають під дію необхідні мінімальні розподіли (RMD) протягом свого життя. Тож, якщо вам не потрібні гроші на витрати на проживання після виходу на пенсію, ви можете просто дозволити їм продовжувати рости, без оподаткування, і врешті-решт залишити їх своїм спадкоємцям. Однак вони повинні будуть відкликати його в якийсь момент, як правило, протягом п’яти або 10 років, залежно від їхніх стосунків з вами.

Правила виведення коштів Roth IRA

Якщо у вас є Roth IRA, вам потрібно буде дотримуватись кількох правил, щоб скористатися всіма перевагами її статусу, пільгового для оподаткування. Зокрема, у вас повинен бути обліковий запис Roth IRA (будь-який обліковий запис Roth) відкритий протягом щонайменше п’яти років, і ви повинні мати принаймні 59½, щоб зняти прибутки вашого облікового запису без оподаткування. Є деякі винятки, в тому числі для інвалідності.

Початок Roth IRA

Якщо у вас ще немає Roth IRA, але ви хочете створити його, у вас є три варіанти: відкрити новий обліковий запис, конвертувати традиційний IRA в Roth IRA або перейти на 401(k) план рахунок в Roth IRA. Ось подивіться на кожну.

Відкриття нового Roth IRA

Щоб зробити внесок у Roth IRA, вам потрібен зароблений дохід, тож якщо ви працюєте повний або неповний робочий день, ви можете мати право на участь. Також є обмеження на доходи. Наприклад, у 2022 році подружні пари, які подають спільну податкову декларацію, можуть зробити повний внесок Roth IRA, якщо їх змінений скоригований валовий дохід становить менше 204 000 доларів США. Якщо він становить від 204 000 до 214 000 доларів США, вони мають право на зменшений внесок; понад 214 000 доларів США, вони не мають права робити внесок. Максимальний внесок IRA на 2022 рік становить 6 000 доларів США (7 000 доларів, якщо вам 50 років або більше).

Перетворення традиційного IRA в IRA Roth

Якщо у вас традиційний IRA, ви можете перетворити його повністю або частину в Roth через перетворення Roth IRA. Окрім будь-яких міркувань щодо успадкування, те, чи має конверсія сенс для вас, в основному залежить від того, чи бажаєте ви отримати податковий удар зараз і уникайте податків у майбутньому (перетворивши на Roth) або продовжуйте відкладати податкові удари та впоратися з ними пізніше (залишаючись традиційним ІРА). Звичайно, це не обов’язково має бути вибір «все або нічого». Ви можете конвертувати частину свого традиційного IRA, а решту залишити там, де вона є.

Ви будете зобов’язані сплатити прибутковий податок з грошей, які ви берете зі свого традиційного IRA, щоб покласти на свій Roth, так само, як якщо б ви знімали їх, щоб витратити. Якщо ви плануєте конвертувати значну суму, вам захочеться закрити подивіться на вашу поточну найвищу граничну податкову групу і, можливо, розтягнути вилучення на кілька років.

Наприклад, у 2022 році платник єдиного податку оподатковується за ставкою 24% від доходу від 89 075 до 170 050 доларів США і 32% від доходу від 170 050 до 215 950 доларів США. Таким чином, платник єдиного податку, який заробляє 100 000 доларів США на рік, може конвертувати до 70 050 доларів США та сплатити 24% податку з операції. Все, що перевищує це, буде оподатковуватися за ставкою 32% або вище.

Час перетворення Рота

Тут важливий час. Припустимо, наприклад, що наш єдиний платник податку збирається піти на пенсію зі своєї роботи в 100 000 доларів США і очікує отримати пенсійний дохід з усіх джерел у розмірі 50 000 доларів США, що дає їм найвищу граничну ставку податку (до перетворення IRA) у 22%. Вони могли конвертувати до 120 050 доларів США, сплативши 22% податку на перші 39 075 доларів США (22% ставка закінчується на 89 075 доларів США) і 24% на решту. Перетворюйте більше, і це досягне межі 32% або вище.

Аналогічно, якщо ваш дохід нижчий у будь-який конкретний рік з іншої причини, наприклад, втрати роботи, це може бути гарною можливістю здійснити конвертацію, якщо ви цього бажаєте. У вас також може бути знижений дохід на кілька років, якщо ви виходите на пенсію, скажімо, у 66 років, але відстрочити отримання допомоги із соціального страхування поки вони не досягнуть максимуму в 70 років. І пам’ятайте, що після 72 років вам доведеться починати отримувати RMD з будь-яких пенсійних рахунків, які не належать Roth, що може повернути вас у вищу граничну податкову групу.

Перетворені штрафні санкції Roth

Зауважте, що може бути 10% штрафу, якщо ви знімаєте будь-які гроші, які ви конвертували протягом перших п’яти років після відкриття рахунку Roth. Однак є виняток для тих, кому більше 59½, оскільки практично кожен бебі-бумер уже є або скоро стане.

Крім того, вам доведеться зачекати п’ять років, перш ніж вилучати будь-які прибутки з нового облікового запису Roth, якщо ви вже не мали іншого Roth IRA протягом принаймні п’яти років, перш ніж здійснити конвертацію. Це може бути а перервати угоду для деяких старших бебі-бумерів або будь-кого, хто очікує, що гроші знадобляться до закінчення п’яти років.

Перехід через 401(k) у Roth IRA

Якщо ви залишаєте роботу, або якщо ви залишили старий 401(k), 403(b), або 457(b) плануючи рахунок у попереднього роботодавця, ви можете перерахувати ці гроші в IRA, Roth або традиційний. Якщо ви підете шляхом Рота, ви будете боржники сплатити податки на гроші так само, як якщо б ви перейшли з традиційної IRA на Roth. Ви також можете наразі перекласти частину грошей у Roth, а решту — у традиційну IRA, що може полегшити ваш податковий тягар, якщо йдеться про багато грошей.

Якщо ваш 401(k) або подібний план є a призначений рахунок Рота, ви можете перенести його в Roth IRA без податкових наслідків. Однак, можливо, вам доведеться сплатити податок з відповідних внесків вашого роботодавця, які зберігаються на окремому рахунку. Однією з переваг Roth IRA перед призначеним Roth 401(k) є те, що він не підпадає під дію RMD протягом життя початкового власника, тоді як 401(k) є.

Суть

Люди бебі-буму, як і інші покоління, можуть отримати користь від Roth IRA на пенсії, але є компроміси. Немає попередньої податкової пільги для внесків на рахунок Roth, а перетворення традиційного IRA в Roth може означати великий податковий рахунок. Головне питання полягає в тому, чи краще ви платите податки зараз в обмін на неоподатковуваний дохід після виходу на пенсію.

Іншим міркуванням для деяких людей є те, чи сподіваєтеся ви залишити гроші своїм спадкоємцям. Оскільки Roth IRA не підпадають під дію RMD, вони можуть бути кращими, ніж традиційні IRA для цієї мети.