Будьте розумними в називанні бенефіціарів вашого 401 (k)

Це звичайне явище, коли людина тривалий час працює в одній компанії для того, щоб запилена документація 401 (k) сиділа в шухляді файлів ціла і ціла - і застаріла.

Уявіть шок, коли смерть щасливо одруженого керівника, гордого батька кількох дітей з другою дружиною, показує, що основним, 100% бенефіціаром його 401 (k) є його перша дружина. Дружині номер два доведеться подавати до суду і сподіватися, що суди виправлять цю помилку, але її шанси отримати більше 50% у кращому випадку погані.

У бурхливих рішеннях, які приходять з новою роботою, легко приділити короткий вибір виборам бенефіціарів на різних фінансових рахунках. По -перше, це завдання змушує людей хоча б коротко подумати про власну смерть. Натомість подумайте про заповіти як подарунок людям, які повинні їх отримати.

Ці позначення важливі для правильного визначення. В іншому випадку спадщина може стати кошмаром.

Призначення та розподіл бенефіціара

Коли ви створюєте компанію 401 (k), ви стикаєтесь з формою бенефіціара, яка запитує як основного, так і умовного бенефіціара або бенефіціарів. Якщо ви повинні померти з тим, що 401 (k) ще не призначено, це закінчиться заповідальний суд—Не місце, щоб залишити засмучених близьких.

Ви повинні назвати а основний бенефіціар і хоча б один умовного бенефіціара (кому передаватимуться активи, якщо основний бенефіціар уже помер). Як тільки активи переходять у власність первинного бенефіціара, резервний бенефіціар втрачає всі вимоги.

Це передбачає, що сто відсотків активів переходять до первинного бенефіціара. Замість цього ви можете назвати кількох первинних бенефіціарів, розподіливши для них відсотки активів. Якщо, наприклад, чоловік чи дружина вже будуть добре забезпечені, власник активу може вирішити виділити лише його 50% з 401 (k) їм і розподіляють решту між двома дітьми пари як 25% основних бенефіціарів кожен.

Для будь -якого облікового запису, що регулюється Закон про забезпечення пенсійних доходів працівників (ERISA), скорочення дружини менше ніж на 50% викликає потребу у відмові від подружжя. Це положення відповідає державним інтересам, щоб вдова чи вдовець не залишилися в стані збентеження, тоді як усі активи надходять безпосередньо дітям - або комусь іншому.Це також може зупинити судовий процес.

Знову ж таки, кільком умовним бенефіціарам, таким як декілька праймеріз, може бути виділено відсотки. Можна було б призначити 100% для подружжя як основного бенефіціара, а потім у резервному виділенні (непередбачені витрати) розподілити порівну між своїми дітьми.

Подумайте про ці рішення як про частину загального план нерухомості. Просто проголошення того, що "всі мої активи мають бути розподілені порівну між", або якась інша така мова у заповіті, не автоматично вирішує все. Позначення бенефіціарів для 401 (k) с замінює зміст заповіту, і будь -яке суперечливе ім’я спадкоємців відкриває двері до судовий процес що даремно витрачає гроші і може створити спадок антагонізму в сім’ї.

Скільки років дітям?

Діти, які ще є неповнолітніми, не можуть успадкувати як прямі бенефіціари; має надати опікуна, який контролюватиме використання коштів (або суд призначить його). Якщо можливо, уникайте участі сурогатного суду, який розглядає справи, що стосуються справ підступників, включаючи заповіт заповітів та адміністрацію маєтків та трестів.

Створення довіри до імен дітей з вибором довіреної особи часто є рішенням. Це (за допомогою адвоката або експерта, що має подібну кваліфікацію) також дозволяє визначити, скільки років мають бути діти, щоб перейти у спадщину.

З адвокатом, можливо, захочеться дослідити створення заповідальна довіра які можна назвати бенефіціаром. У заповідальному довірі довірений керує активами до закінчення терміну дії трасту і бенефіціар отримує контроль над ними.

В індивідуальних пенсійних рахунках існує достатня кількість податкових складностей відповідно до типу облік та життєву ситуацію спадкоємців для професійного планування податків або юридичної експертизи привезли. Це допомагає уникнути непотрібних податків, а також надає бенефіціарам гнучкість у їхньому майбутньому вилучити кошти.

Ці проблеми стосуються також інших коштів, які можуть передатись дітям. Як і у випадку 401 (k) s, виплати зі страхування життя не можуть надходити безпосередньо маленьким дітям, яким має бути 18 або більше років, щоб отримувати кошти безпосередньо. The Закон про єдину передачу неповнолітніх (UTMA) управляє в більшості штатів.Призначений опікун розпоряджатиметься майном до тих пір, поки діти не досягнуть достатнього віку, щоб взяти його на себе.

Огляд та оновлення

Переглядайте рішення бенефіціара щонайменше щорічно і щоразу, коли життя істотно змінюється: одруження, розлучення, смерть одного з батьків, народження дитини або продаж чи придбання основних активів.

Маєток померлого ніколи не повинен бути бенефіціаром 401 (k). Зробити це або навмисно, або просто не назвавши бенефіціара, означає гроші 401 (k) буде розпоряджатися заповідальним судом, який також може затримати розподіл майна спадкоємцям місяці.

Суть

Хто успадкує такий актив, як 401 (k), - це важливе рішення - і важлива деталь, яку часто обробляють раз, а потім забувають. Усвідомте важливість цих назв у пунктирній лінії та не забувайте перевіряти їх принаймні раз на рік. Щоб дізнатися, як різні бенефіціари та їх життєві ситуації можуть вплинути на рішення про призначення, зверніться до фахівця з планування нерухомості або податкового експерта.