SEC Форма X-17A-5

Що таке форма SEC X-17A-5

Форма SEC X-17A-5-це форма фінансової звітності, яку подають усі брокери-дилери, зареєстровані в США. Комісія з цінних паперів та бірж (SEC) необхідно заповнити. Ця форма складається з трьох частин і містить щорічний аудит, який повинен виконувати а дипломований бухгалтер (CPA).

Розбиття форми SEC X-17A-5

Форму SEC X-17A-5 мають заповнювати всі брокери-дилери які зареєстровані в SEC відповідно до розділу 17 Закон про біржі цінних паперів 1934 року Правило 17a-10 (a) (1).Форма використовується для звітування про фінансові та операційні умови брокера-дилера. Частина I форми SEC X-17A-5 містить загальну інформацію про реєстранта разом з оперативною статті капітального збору, призначені для вимірювання певних економічних та фінансових характеристик реєстрант.Частина II містить щорічний аудит,а частина III містить ідентифікаційну інформацію про реєстратора та бухгалтера.

SEC називає цю форму Фінансовою та Операційною комбінованою єдиною єдиною доповіддю (FOCUS) представляє поєднання фінансового та операційного стану брокера-дилера, зареєстрованого у SEC. Станом на 2020 рік брокери-дилери, у тому числі зареєстровані як

за стійкою (Позабіржовий) похідні дилери, можуть добровільно подати ці форми в електронному вигляді через систему електронного збору, аналізу та пошуку даних компанії SEC (EDGAR) замість подання паперових звітів.

Оскільки форма X-17A-5 містить ряд розкладів та поправок, брокери-дилери повинні періодично перевіряти веб-сайт SEC на наявність будь-яких зміни, такі як винятки, дати подання, вимоги чи інша змінена інформація, але зразки поточної форми можна знайти тут:

• Форма SEC X-17A-5-Частина I
• Форма SEC X-17A-5-Частина II
• Форма SEC X-17A-5-Частина III