تعريف متطلبات رأس المال على أساس المخاطر

ما هي متطلبات رأس المال على أساس المخاطر؟

يشير شرط رأس المال القائم على المخاطر إلى قاعدة تحدد الحد الأدنى لرأس المال التنظيمي للمؤسسات المالية. على أساس المخاطر متطلبات رأس المال موجودة لحماية الشركات المالية ومستثمريها وعملائها والاقتصاد ككل. تضمن هذه المتطلبات أن كل مؤسسة مالية لديها ما يكفي من رأس المال في متناول اليد للاستمرار خسائر التشغيل مع الحفاظ على سوق آمن وفعال.

فهم متطلبات رأس المال على أساس المخاطر

تخضع متطلبات رأس المال القائم على المخاطر الآن إلى أرضية دائمة ، وفقًا للقاعدة المعتمدة في يونيو 2011 من قبل مكتب مراقب العملة

(OCC) ، ومجلس محافظي نظام الاحتياطي الفيدرالي ، و المؤسسة الاتحادية للتأمين على الودائع (مؤسسة التأمين الفدرالية). بالإضافة إلى طلب أرضية دائمة ، توفر القاعدة أيضًا بعض المرونة في حساب المخاطر لبعض الأصول منخفضة المخاطر.

تعديل كولينز الخاص بـ دود فرانك يفرض قانون إصلاح وول ستريت وحماية المستهلك الحد الأدنى من متطلبات رأس المال القائم على المخاطر للمؤمن عليه الوديعة المؤسسات ، ومؤسسات الإيداع ، والشركات القابضة ، والشركات المالية غير المصرفية التي يشرف عليها مجلس الاحتياطي الفيدرالي.

بموجب قواعد Dodd-Frank ، يتعين على كل بنك أن يكون لديه نسبة رأس مال إجمالي قائم على المخاطر بنسبة 8 ٪ ونسبة رأس مال من الدرجة الأولى قائمة على المخاطر بنسبة 4.5 ٪. يعتبر البنك "ذو رأس مال جيد" إذا كان لديه نسبة من المستوى الأول تبلغ 8٪ أو أكثر ونسبة إجمالي رأس المال القائم على المخاطر لا تقل عن 10٪ ، ونسبة الرافعة المالية من المستوى الأول لا تقل عن 5٪.

إعتبارات خاصة

عادة ، يتضمن المستوى الأول من رأس المال الأسهم العادية للمؤسسة المالية ، والاحتياطيات المفصح عنها ، والأرباح المحتجزة ، وأنواع معينة من الأسهم المفضلة. يشمل إجمالي رأس المال المستوى 1 والمستوى 2 من رأس المال وهو الفرق بين أصول البنك والتزاماته. ومع ذلك ، هناك فروق دقيقة في كلتا الفئتين.

لوضع مبادئ توجيهية حول كيفية احتساب البنوك لرأس مالها ، فإن لجنة بازل للرقابة المصرفية ، والتي تعمل من خلال بنك التسويات الدولية، وتنشر اتفاقيات بازل. تم تقديم بازل 1 في عام 1988 ، تليها بازل 2 في عام 2004. تم تطوير بازل 3 استجابة للعجز في التنظيم المالي الذي ظهر في أواخر الأزمة المالية في العقد الأول من القرن الحادي والعشرين. تهدف هذه الإرشادات إلى المساعدة في تقييم مخاطر الائتمان للبنك المتعلقة بأصول ميزانيته العمومية والتعرض خارج الميزانية العمومية.

رأس المال القائم على المخاطر مقابل. معايير رأس المال الثابت

كل من رأس المال القائم على المخاطر و رأس المال الثابت تعمل المعايير بمثابة وسادة لحماية الشركة من الإفلاس. ومع ذلك ، تتطلب معايير رأس المال الثابت من جميع الشركات أن يكون لديها نفس المبلغ من الأموال في احتياطياتها ، وعلى النقيض من ذلك ، فإن رأس المال القائم على المخاطر يغير مقدار رأس المال الذي يجب أن تحتفظ به الشركة بناءً على مستوى مخاطرة.

بدأت صناعة التأمين في استخدام رأس المال القائم على المخاطر بدلاً من معايير رأس المال الثابت في التسعينيات بعد أن أصبحت سلسلة من شركات التأمين معسرة في الثمانينيات والتسعينيات. على سبيل المثال ، في الثمانينيات ، وفقًا لمعايير رأس المال الثابت ، كان مطلوبًا بشكل عام من شركتي تأمين من نفس الحجم في نفس الدولة الاحتفاظ بنفس الشيء مقدار رأس المال في الاحتياطي ، ولكن بعد التسعينيات ، واجهت شركات التأمين تلك متطلبات مختلفة بناءً على مكانة التأمين الخاصة بهم ومستواها الفريد من مخاطرة.