تعريف الزوجية روث الجيش الجمهوري الايرلندي
ما هو الزوجي الجيش الجمهوري الايرلندي؟
تحتاج إلى كسب دخل للمساهمة في روث إيرا أو أ إيرا التقليدية. ولكن إذا كنت متزوجًا ، يمكنك استخدام زوجك روث إيرا لتعزيز إمكانات مدخراتك التقاعدية - حتى لو كان زوج واحد فقط يعمل مقابل أجر.
الماخذ الرئيسية
- يجب أن يكون لديك "دخل مكتسب" (تعويض خاضع للضريبة) للمساهمة في التقليدية أو Roth IRA.
- استثناء لهذه القاعدة هو IRA الزوجي ، والذي يسمح لشخص لديه دخل مكتسب بالمساهمة نيابة عن الزوج الذي لا يعمل مقابل أجر.
- يمكن للزوج العامل المساهمة في كل من حسابات IRA ، بشرط أن يكون لديهم دخل مكتسب كافٍ لتغطية كلتا المساهمتين.
الجيش الجمهوري الايرلندي هو أداة ممتازة لمدخرات التقاعد. تم تقديم هذه الحسابات في منتصف السبعينيات كوسيلة لمساعدة العمال على الادخار للتقاعد وخفض دخلهم الخاضع للضريبة.
ليس من المستغرب إذن أنه يجب أن يكون لديك دخل من وظيفة للمساهمة في - والتمتع بالمزايا الضريبية - الخاصة بـ IRA. وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية ، يجب أن يكون لديك "تعويض خاضع للضريبة" للمساهمة في نظام Roth IRA التقليدي.
على الرغم من ذلك ، لا تزال هناك طريقة للأزواج للحصول على أجهزة IRA الخاصة بهم ، حتى لو لم يعملوا مقابل أجر.
فهم الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي
ما الذي يعتبر بمثابة تعويض خاضع للضريبة؟
هناك طريقتان للحصول على تعويض خاضع للضريبة: العمل لدى شخص آخر يدفع لك ، أو يدير أو يمتلك شركة (أو مزرعة). يشمل التعويض الخاضع للضريبة ما يلي:
- الأجور والرواتب
- نصائح ومكافآت
- اللجان
- النفقة الخاضعة للضريبة والنفقة المنفصلة
- دخل العمل الحر
- أجر قتال غير قابل للخصم
لا يتم احتساب الأنواع التالية من الدخل كتعويض خاضع للضريبة:
- الأرباح والأرباح من الممتلكات
- الفائدة و أرباح من الاستثمارات
- المعاش أو الدخل السنوي
- التعويضات المؤجلة
- الدخل من بعض الشراكات
- أي مبالغ تستبعدها من الدخل
يجب أن يتطابق دخلك المكتسب مع مساهمة IRA الخاصة بك أو يتجاوزها. لعام 2021 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 6000 دولار، أو 7000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر. لذلك ، لتقديم المساهمة الكاملة ، تحتاج إلى ما لا يقل عن 6000 دولار (أو 7000 دولار) من الدخل المكتسب. إذا كنت تربح أقل ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى المبلغ الذي ربحته.
إذا ساهمت بأكثر مما هو مسموح لك به ، فستتم محاسبتك بنسبة 6٪ كل عام حتى تصلح الخطأ.
استثناء الجيش الجمهوري الأيرلندي الزوجي
تستطيع المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي نيابة عن الزوج الذي ليس لديه دخل. للقيام بذلك ، يجب أن يكون لديك دخل مكتسب كافٍ لتغطية كلتا المساهمتين. بشكل كامل المساهمة في كل من IRAs في عام 2021، يجب ألا يقل دخلك المكتسب عن 12000 دولار أو 14000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر.
ضع في اعتبارك أن حسابات IRAs عبارة عن حسابات فردية (وبالتالي فإن ملف فرد في الجيش الجمهوري الايرلندي). على هذا النحو ، فإن حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي الزوجي ليس حسابًا مشتركًا. بدلاً من ذلك ، لكل منكما الجيش الجمهوري الأيرلندي الخاص بك - لكن زوجًا واحدًا فقط يمولهما.
يجب أن تكون متزوجًا وملفًا معًا لفتح زوج IRA.
من أجل الاستفادة من IRA الزوجي ، يجب أن تكون متزوجًا وحالة الإيداع الضريبي الخاصة بك يجب أن يكون "تقديم متزوجين معًا". لا يمكنك تقديم مساهمة زوجية إلى IRA إذا قدمت بشكل منفصل.
فوائد الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي
يعتبر الجيش الجمهوري الأيرلندي للزوج طريقة ممتازة للزوج الذي لا يعمل مقابل أجر للادخار للتقاعد. بدون استثناء IRA الزوجي ، قد يواجه الأزواج الذين ليس لديهم دخل مكتسب مشكلة في إيجاد طريقة ضريبية للادخار للتقاعد.
إذا كان أحد الزوجين قد بلغ بالفعل الحد الأقصى لمساهماته الخاصة في IRA ، فقد تكون هذه فرصة رائعة للأزواج لتعزيز مزاياهم الضريبية التخطيط للتقاعد.
يمكن لزوجك اسمك كمستفيد من الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي. ولكن بمجرد أن تبدأ في المساهمة في الحساب ، فإن المال يكون لزوجك. يصبح هذا مهمًا إذا انفصلت أو انفصلت في المستقبل.
يظل الجيش الجمهوري الأيرلندي للزوج سليماً حتى لو بدأ الزوج الذي ليس لديه دخل مكتسب في تلقي أجر مقابل العمل. في هذه الحالة ، لا يزال بإمكانهم المساهمة في الجيش الجمهوري الأيرلندي ، وفقًا لقواعد الجيش الجمهوري الإيرلندي العادية.
هل الجيش الجمهوري الأيرلندي الزوجي تقليدي أم روث إيرا؟
الجيش الجمهوري الأيرلندي للزوج هو الجيش الجمهوري الأيرلندي العادي الذي تم إنشاؤه باسم الزوج. يمكنك إعداده كـ إما تقليدية أو روث إيرا.
أكبر فرق بين هذين الجهازين هو عندما تحصل على الإعفاء الضريبي. باستخدام الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي ، يمكنك خصم مساهماتك الآن ودفع الضرائب لاحقًا عندما تقوم بالتوزيعات.
مع Roth IRAs ، لا يوجد إعفاء ضريبي مقدمًا. لكن مساهماتك وأرباحك تنمو معفاة من الضرائب ، والتوزيعات المؤهلة معفاة من الضرائب أيضًا. دعوة لحجز رحلة اليوم. فيما يلي ملخص سريع.
| روث و IRA التقليدي: الاختلافات الرئيسية | ||
|---|---|---|
| ميزة | روث الجيش الجمهوري الايرلندي | أجهزة IRAs التقليدية |
| حدود مساهمة 2021 | 6000 دولار أو 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر | 6000 دولار أو 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر |
| حدود الدخل لعام 2021 | قد لا يتمكن أصحاب الدخل المرتفع من تقديم مساهمات | قد لا يتمكن أصحاب الدخل المرتفع من خصم المساهمات |
| المعاملة الضريبية | لا يوجد تخفيض ضريبي للمساهمات ؛ السحوبات معفاة من الضرائب في التقاعد | خصم الضرائب على المساهمات ؛ السحوبات الخاضعة للضريبة كدخل عادي |
| الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة | لا توجد RMDs خلال فترة حياة صاحب الحساب ؛ يمكن للمستفيدين توسيع التوزيعات على مدى سنوات عديدة | يجب أن تبدأ التوزيعات في سن 72 ؛ المستفيدين يدفعون ضرائب على الجيش الجمهوري الايرلندي الموروثة |
بشكل عام ، يعد Roth IRA خيارًا أفضل إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد مما أنت عليه الآن. إذا قمت بذلك ، فمن الأفضل أن تدفع ضرائبك الآن ، بسعر أقل ، وأن تتمتع بعمليات سحب معفاة من الضرائب لاحقًا.
إنها أيضًا فكرة جيدة إذا كنت لا تعتقد أنك ستحتاج إلى سحب الأموال من IRA الخاص بك. هناك لا يوجد حد أدنى للتوزيعات المطلوبة خلال حياتك ، حتى تتمكن من مغادرة حساب كامل للمستفيدين الخاصين بك.
الخط السفلي
يمكن أن يكون الزوج الزوجي Roth IRA طريقة جيدة لزيادة مدخرات التقاعد التي تتمتع بامتيازات ضريبية إذا كان لأسرتك دخل واحد فقط. ستدفع الضرائب الآن وتسحب الأموال المعفاة من الضرائب لاحقًا ، عندما تكون في شريحة ضريبية أعلى.
أيضًا ، يمكن أن يكون وسيلة لتوفير قدر من الأمان المالي للزوج الذي يؤدي قدرًا كبيرًا من العمل - ولكن قد لا يتم تعويضه ماليًا عن ذلك.
تذكر: يمكن تنظيم الجيش الجمهوري الأيرلندي الزوجي على أنه إما تقليدي أو روث إيرا. إذا لم تكن متأكدًا من نوع IRA الذي سيفيدك أنت وزوجك أكثر ، فتحدث إلى مستشار مالي موثوق به.