كيف يمكنني نقل الجيش الجمهوري الأيرلندي البسيط إلى Roth IRA؟
إذا تركت وظيفتك وتركت وراءك خطة مطابقة حافزة للادخار للموظفين (IRA) ، فلديك خيار الانتقال إلى إيرا بسيط رصيد إلى حساب IRA تقليدي ، أو خطة IRA بسيطة أخرى ، أو - اعتمادًا على خطة صاحب العمل الجديد - قد تكون مؤهلاً لتحويل الأموال إلى خطة 401 (k) مع صاحب العمل الجديد.
ومع ذلك ، إذا كان هدفك النهائي هو نقل جهاز IRA البسيط الخاص بك إلى Roth IRA ، فأنت بحاجة إلى معالجة روث إيرا التحويل. اتبع هذه الخطوات لإتمام المعاملة.
الماخذ الرئيسية
- يجب أن تشارك في SIMPLE IRA لمدة عامين قبل إزالة الأموال لتحويل Roth IRA لتجنب تكبد عقوبة بنسبة 25٪.
- إذا كنت قد اجتزت فترة التقادم البالغة عامين ، فسوف تدين فقط بضرائب على الرصيد الذي تقوم بتحويله إلى Roth IRA.
- إذا قررت تغيير الوصاية ، فقد تحتاج إلى تحويل الحساب العيني أولاً ثم التحويل إلى Roth IRA ؛ يمكن أن يساعدك الوصي الجديد في تحديد ذلك.
خطوات لتحويل IRA البسيط إلى Roth IRA
أولاً ، يجب أن تتأكد من أنه يمكنك تحويل SIMPLE IRA إلى Roth IRA دون تكبد أي عقوبة. يتطلب IRS أن تشارك في SIMPLE IRA لـ سنتين على الأقل قبل إزالة أي أموال من الحساب. إذا كان عمرك أقل من 59 درجة مئوية ولم تنتظر ، فسيتم احتسابه كتوزيع وستتحمل عقوبة بنسبة 25٪. علاوة على ذلك ، سيتم احتساب المبلغ المسحوب بالكامل من إجمالي دخلك لهذا العام ، مما قد يدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى.
تحقق مع مسؤول خطتك إذا كان لديك أي أسئلة حول ما إذا كنت قد اجتزت فترة التقادم التي تبلغ عامين. إذا كنت قد تجاوزت فترة التقادم ، فسوف تدين فقط بالضرائب على الرصيد المحول. إذا لم تقم بتمريرها ، يمكنك ترك الأموال في الحساب في المؤسسة المالية الحالية أو تحويل الأصول - أو منقولة - إلى بسيطة في مؤسسة مالية أخرى حتى تنتهي فترة الانتظار التي تبلغ عامين ، وعند هذه النقطة يمكنك القيام بأمر روث تحويلات.
تحت متطلبات بسيطة ، صاحب عمل يجب السماح للموظف بالاحتفاظ بأصوله في مؤسسة مالية أخرى.
إذا كنت تشارك في SIMPLE IRA لمدة تقل عن عامين وتحولت إلى Roth IRA ، فإن المساهمة في قد يتجاوز حساب روث الجديد حد المساهمة السنوية وقد تدين بغرامة قدرها 6٪ حتى تقوم بالتصحيح هو - هي.
بعد ذلك ، عليك أن تقرر ما إذا كان الوصي الذي يحمل SIMPLE IRA هو الشخص الذي ترغب في استخدامه لـ Roth IRA. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فأنت بحاجة إلى تحديد ما إذا كان يمكنك إجراء تحويل من خلال عملية التحويل أو إذا كنت بحاجة إلى نقل الحساب العيني إلى الوصي الجديد ثم التحويل إلى Roth IRA هناك.
يجب أن يكون الوصي الذي اخترته قادرًا على مساعدتك في اتخاذ هذا القرار. إذا كنت بحاجة أولاً إلى تحويل SIMPLE IRA عينيًا ، فيجب عليك فتح حساب لقبول هذا التحويل بالإضافة إلى Roth IRA الخاص بك.
مستشار انسايت
سكوت بيشوب ، CPA ، PFS ، CFP®
STA إدارة الثروات ، ذ. هيوستن ، تكساس
يعتبر التمديد بمثابة تحويل روث ، وهو أمر مسموح به بعد عامين من برنامج SIMPLE فترة انتظار IRA للتوزيعات ، مقاسة من تاريخ أول مساهمة بسيطة في خطة.
بعد ذلك ، إذا انتهكت قاعدة السنتين ، فسيتم تطبيق ضرائب وغرامة بنسبة 25٪. يمكن إجراء التحويل عن طريق نقل الأصول من SIMPLE IRA إلى Roth IRA (إما في نفس الوصي أو عن طريق التحويل مباشرة إلى وصي جديد).
كما هو الحال مع جميع تحويلات روث ، سوف تدين بضريبة الدخل على المبلغ المحول ، ويجب أن تخطط لدفع الضريبة بأموال غير موجودة في الجيش الجمهوري الإيرلندي. أيضًا ، الآن بعد أن لم يعد بإمكانك إعادة توصيف (التراجع عن) تحويل Roth ، يجب أن تفهم التأثير الضريبي قبل تحويل أي حساب تقاعد قبل الضرائب إلى Roth (IRA أو 401k).