إيجابيات وسلبيات حساب SEP في الأسواق المتقلبة اليوم

يمكن أن تكون أسواق التأرجح اليوم مقلقة للمستثمرين الذين يدخرون للتقاعد. يمكن أن تؤدي مشاهدة قيم الحساب وهي ترتفع وتنخفض إلى الشعور بالقلق بشأن حسابك معاش الموظف المبسط (SEP) خطة. ومع ذلك ، فإن SEP الخاص بك له مزايا أكثر من العيوب ، حتى في أوقات تقلبات السوق.

توفير المزيد

معاش الموظف المبسط (SEP) هو نوع من حساب التقاعد الفردي (IRA) التي يمكن أن ينشئها صاحب العمل أو الفرد الذي يعمل لحسابه الخاص. تم تصميم SEP IRA لمساعدة موظفي الشركة على الادخار من أجل تقاعدهم ، أو يمكن إعداد SEP بواسطة المالك الذي يعمل لحسابه الخاص لمصلحته الخاصة. ومع ذلك ، لا يتم تمويل المساهمات من قبل الموظفين ، كما في حالة أ 401 (ك)، ولكن بدلاً من ذلك ، يتم تمويل SEP IRA من قبل صاحب العمل. يتم تقديم المساهمات مباشرة إلى IRA الموظف.

SEP هو وسيلة ادخار جيدة للتقاعد. ومع ذلك ، فإن القواعد تحد من المبلغ الذي يمكن المساهمة به. الحدود القصوى للمساهمة المشتركة بين الموظف / صاحب العمل في عامي 2020 و 2021 هي كما يلي:

1. 25٪ من تعويض الموظف (تخضع لـ 290 ألف دولار كحد أقصى في عام 2021 و 285 ألف دولار في عام 2020) أو
2. 58000 دولار في 2021 و 57000 دولار في 2020

عادةً ما يتم إنشاء حسابات SEP بواسطة أصحاب الأعمال الحرة أو الشركات الصغيرة. لا يمكن أن يتجاوز الحد الأقصى لقيمة المساهمات أدنى قيمتين. وبالتالي ، يجب حساب كلا القيمتين لتحديد الحد. إذا تم إنشاء SEP باعتباره IRA ، فيمكن للأفراد عادةً تقديم مساهمات فردية تصل إلى IRA التقليدي بحد أقصى 6000 دولار في 2020 و 2021 مع مساهمة إضافية قدرها 1000 دولار مسموح بها كل عام لمن هم فوق سن 50. 

غالبًا ما تكون حسابات SEP هي الخيار الأفضل للمالكين الفرديين العاملين لحسابهم الخاص لأنها تسمح لهم بإجراء ما قبل الضرائب مساهمات في حساب تقاعد يحتمل أن يكون 57000 دولار في عام 2020 أو 58000 دولار في عام 2021 أثناء القيام بعمل تجاري أيضًا خصم المصروفات.يخضع المالك الفردي لحسابات خاصة للخصم.بشكل عام ، سيكون لكل خطة SEP أحكامها الخاصة اعتمادًا على الإعداد والمساهم (المساهمين).

يتعين على أصحاب العمل المساهمة بنفس النسبة المئوية في حساب كل موظف ، بما في ذلك حسابهم كمالك.قد يقرر المالك الوحيد اختيار أ منفردا 401 (ك) كبديل ل SEP. يشبه الحساب المنفرد 401 (k) حساب SEP ، لكن له قواعده ولوائحه الخاصة. يمكن أن يسمح المنفرد 401 (ك) بمساهمات مؤجلة للراتب تصل إلى 19500 دولار في 2020 و 2021.ومع ذلك ، يخضع المنفرد 401 (ك) لحساباته الخاصة للحد الأقصى للمساهمة.

تراكم معفى من الضرائب

المزايا الضريبية لـ SEP هي في الأساس نفس تلك الخاصة بـ 401k أو أي وسيلة ادخار أخرى للتقاعد قبل الضريبة. تتراكم جميع الأرباح بدون التزامات ضريبية فورية. تتراكم المدخرات بمعدل مرتفع نسبيًا ، مما يمنحك المزيد من المال بعد التقاعد حتى بعد دفع الضرائب المستقبلية على عمليات السحب.يمكن أيضًا أن تكون مساهمات SEP قابلة للخصم للمساهم على الرغم من أن الخصومات يمكن أن تختلف تبعًا للحالة.

فوائد الموظف

تقدم معظم الشركات الصغيرة القليل من مزايا المعاشات التقاعدية. يقدم صاحب العمل الذي يقدم مساهمات في تقاسم الأرباح نيابة عن موظفيه ميزة تساعد في جذب الموظفين المتميزين والاحتفاظ بهم بتكلفة أقل من زيادة الراتب.

تغيير الاستثمارات بدون التزامات ضريبية

SEP هي وسيلة يمكنك استخدامها لإدارة محفظة بنشاط. يتم إجراء جميع الصفقات دون أي عواقب ضريبية. يمكنك أن تبني قراراتك على إجمالي العائد وما تمليه ظروف السوق. يقدم العديد من موفري SEP مجموعة واسعة من خيارات الاستثمار ، مثل الصناديق المتداولة في البورصة (صناديق الاستثمار المتداولة) ، والتي تحتوي على سلة من الأسهم للمساعدة في تنويع المخاطر المرتبطة بالاستثمار في عدالة الأسواق.

متوسط ​​التكلفة بالدولار

صناديق الاستثماروهي عبارة عن محافظ أوراق مالية يديرها مدير استثمار ، وهي أدوات استثمار شائعة في حسابات SEP. يمكن للمدخرين الاختيار من بين العديد من الصناديق المشتركة وإيداع مساهماتهم بانتظام. تعتبر إستراتيجية الاستثمار السلبي هذه مؤيدة رئيسية في المرحلة الهبوطية لسوق متقلب منذ ذلك الحين متوسط ​​التكلفة بالدولار يحدث تلقائيًا. تشتري كل وديعة عددًا أكبر من أسهم الصندوق مع انخفاض السوق وعدد أقل من الأسهم عندما يرتفع.

الخط السفلي

ستختلف مزايا حساب التقاعد SEP اعتمادًا على الإعداد. في النهاية ، الخداع الكبير الوحيد للمستثمرين هو عدم اختيار المشاركة في SEP عندما يتم عرضه.

سيكون لحسابات SEP قدر كبير من التباين للمالكين الفرديين مقابل مساهمات صاحب العمل للموظفين. مثل أي خطة تقاعد يقدمها صاحب العمل ، يمكن لحسابات SEP زيادة الأجور المستلمة بما يتجاوز الراتب القياسي. في الواقع ، يتم إعدادها عادةً كمزايا إضافية للموظفين.

يمكن للموظفين الاستفادة من جميع المحترفين مع الحد الأدنى من إدارة الحساب. إذا كانت تقلبات السوق تدفع السوق إلى الانخفاض ، فانتقل إلى الاستثمارات المحافظة ، مثل سندات. إذا بدأ السوق في الارتفاع ، قم بإعادة الأصول إلى الأسهم. إذا كنت لا تريد أن تتضايق ، فاختر صندوقًا مشتركًا لتخصيص الأصول بدون تحميل يستهدف أهداف التقاعد ودع مديري المحافظ المحترفين يتخذون قرارات توقيت السوق. سواء كنت مستثمرًا نشطًا أو سلبيًا ، سيكون لديك مدخرات تقاعد أكبر بكثير من الأشخاص الذين لا يفعلون شيئًا.

بالنسبة للمالكين الفرديين ، تقدم حسابات SEP نفس المزايا التي يتمتع بها الموظفون. يمكن أن تكون حسابات SEP الخاصة بالمالك الوحيد وسيلة رائعة لتحقيق وفورات الاستثمار الفردي مع خيار خصم نفقات الأعمال. يمكن أن تخضع مساهمات SEP الخاصة بالمالك الفردي لقيودها الخاصة ، لذلك قد يلزم إجراء المزيد من البحث والتخطيط.