Mohu mít 403 (b) a 401 (k)?
Pokud váš zaměstnavatel nabízí obojí a 403 písm. B) a a 401 (k), můžete přispět do obou plánů, abyste zvýšili své úspory na důchod. Existují však limity pro kombinovaný součet takzvaných příspěvků na snížení platu, které můžete v daném roce provést.
Pro rok 2021 je limit příspěvku 19 500 USD. Pro osoby starší 50 let dotační příspěvek limit je 6 500 $.
To jsou stejné limity, jaké jsou kladeny na příspěvky do každého plánu jednotlivě. Můžete tedy používat obě vozidla, ale stropy příspěvků odložených na daních zůstávají stejné.
Klíčové informace
- Můžete přispět na více než jeden důchodový účet.
- Maximální příspěvek odložený na daň je stejný bez ohledu na to, zda přispíváte na jeden nebo oba účty: 19 500 USD v letech 2020 a 2021.
- Daňoví poplatníci ve věku 50 let a starší mohou přispět částkou 5 500 $.
Asi 403 (b) a 401 (k) plánů
Plán 403 (b) je obvykle k dispozici zaměstnancům neziskových organizací, jako jsou veřejné školy, organizace osvobozené od daní a náboženské skupiny. Příspěvky se vyplácejí v dolarech před zdaněním a srážky se provádějí přímo ze mzdy zaměstnance. Zaměstnavatel může část příspěvku zaměstnance dorovnat. Zaměstnanec si volí, jak investovat peníze na základě možností, které nabízí zaměstnavatel.
Pokud to zní podobně jako a 401 (k), to je z pohledu zaměstnance. 403 (b) má méně administrativních požadavků, protože byl navržen pro neziskové organizace vázané na hotovost. Kromě toho je 403 (b) často spravována pojišťovnou spíše než společností podílových fondů, jak je běžné u 401 (k) plánů.
Přesto mají někteří zaměstnanci přístup k oběma.
Obecně může mít plán 401 (k) velkorysější shodu zaměstnavatele. Důvodem je, že velké společnosti mají obvykle více peněz na nabídku výhod než neziskové organizace, takže se nemusí vztahovat na neziskovou organizaci, která nabízí oba plány.
Plán 403 (b) může také obsahovat méně investičních možností, které je třeba zvážit. To jsou možnosti, které zaměstnavatel dělá.
Jeden velký rozdíl
Mezi 403 (b) a 401 (k) je jeden velký rozdíl. U obou plánů musíte mít alespoň 59½ na výběr finančních prostředků; v opačném případě budete muset zaplatit 10% pokutu za předčasný výběr.
Účastníci 403 (b) však mají o něco větší volnost, pokud jde o výjimky ze sankce za předčasný výběr. Můžete si například vzít distribuci, pokud máte od zaměstnavatele odstupné.U 401 (k) účastníků musíte mít alespoň 55 let, abyste mohli po rozdělení služby provést distribuci.
V obou případech jsou distribuce zdaněny běžnými příjmovými sazbami.
Rychlý fakt
Plán 403 (b) byl navržen pro použití neziskovými organizacemi, jako jsou veřejné školy a charitativní organizace.
Ještě jedno dohánění
Jak je uvedeno výše, zaměstnanec ve věku 50 a více let smí přispět dalšími 6500 dolary na jeden plán. IRS tomu říká „dohánění“. Je zamýšleno pomoci zaměstnanci zvýšit úspory, protože se blíží datum jejich odchodu do důchodu.
Je tam další ustanovení o dohánění v plánu 403 (b), který se vztahuje pouze na zaměstnance s alespoň 15 lety služby, a pak pouze v případě, že to zaměstnavatel schválí. Stojí za to si toto pravidlo ověřit, pokud se vás týká, a můžete si dovolit dodatečný příspěvek ze svého platu.