Klady a zápory konverze Roth IRA

Daně, ať si to přiznáváme nebo ne, jsou příčinou mnoha našich osobních finančních rozhodnutí. Jejich vyhýbání nebo snižování může ovlivnit, kde se rozhodneme žít, jaké auto si koupíme, kam pošleme své děti do školy, zda si koupíme dům, a mnoho dalších každodenních rozhodnutí. Každý se snaží omezit výši daní, které platí. Daně také hrají velkou roli, když investujeme na důchod.

Jedním potenciálním způsobem, jak minimalizovat daně, je investice do a Roth IRA. S Roth IRA přispíváte dolary po zdanění a vybíráte veškeré výdělky bez daně v důchodu. Naproti tomu, i když obecně získáte daňový odpočet z vašich příspěvků do tradiční IRA-a peníze rostou bez daně-musíte zaplatit daně, když peníze vyberete v důchodu.

Aby se tomu vyhnuli, mnoho investorů provádí konverzi Roth IRA a přesouvá své peníze z tradiční IRA do odrůdy Roth. Tato strategie je také známá jako a zadní vrátka Roth IRA, pokud to umožňuje investorům běžně nezpůsobilým pro Roth, aby si jeden založili, vklouzli takříkajíc do zadních dveří.

Co je to Roth IRA konverze?

Konverze IRA jednoduše mění klasifikaci účtu z tradiční IRA na Roth IRA. Počínaje rokem 2010 začala federální vláda umožňovat investorům převádět jejich tradiční IRA na Roth IRA bez ohledu na výši příjmu, který získali.

Obecně platí, že lidé mohou investovat do Roth IRA pouze tehdy, pokud upravený upravený hrubý příjem (MAGI) klesá pod určitou hranici. Pokud jste například ženatí společně a vyděláváte více než 208 000 $ ročně v roce 2021 (nárůst z 206 000 $ v roce 2020), nemůžete investovat do Roth IRA; svobodný a hlava rodiny filers mají cutoff ve výši 140 000 $ (oproti 139 000 $ v roce 2019).

Neexistují však žádné příjmové limity pro konverze.

Zní to dobře? Může být - ale jako většina investičních rozhodnutí má konverze Roth IRA své výhody a nevýhody.

Výhody konverze Roth IRA

Klíčovou výhodou konverze Roth IRA je, že může v budoucnu snížit vaše daně. Přestože u Roth IRA neexistují žádné daňové úlevy předem, vaše příspěvky a výdělky rostou bez daně. Jinými slovy, jakmile zaplatíte daně z peněz, které jdou do Roth IRA, jste s placením daní hotovi za předpokladu, že budete mít kvalifikovanou distribuci.

I když není možné předpovědět, jaké budou daňové sazby v budoucnosti, můžete odhadnout, zda budete vydělávat více peněz, a tedy být ve vyšší kategorii. V mnoha případech zaplatíte dlouhodobě na daních s Roth IRA méně daní, než byste s největší pravděpodobností za stejné množství peněz v tradiční IRA.

Další výhodou je, že své příspěvky (nikoli výdělky) můžete kdykoli, z jakéhokoli důvodu, osvobodit od daně. Přesto byste neměli používat Roth IRA jako bankovní účet. Jakékoli peníze, které vyberete nyní, nikdy nedostanou příležitost růst. I malý výběr dnes může mít velký dopad na velikost vašeho hnízdního vejce v budoucnu.

Přechod na Roth také znamená, že po dosažení věku 72 let nebudete muset na svém účtu provádět požadované minimální distribuce (RMD). Pokud peníze nepotřebujete, můžete je nechat neporušené a předat je svým dědicům.

Nevýhody převodu Roth IRA

Největší nevýhodou převodu na Roth IRA je obrovský daňový doklad. Pokud například máte 100 000 $ v tradiční IRA a převedete tuto částku na Roth IRA, dlužíte 24 000 $ na daních (za předpokladu, že jste v 24% daňové pásmu). Převádějte dost a dokonce vás to může posunout do vyšší daňové kategorie.

Samozřejmě, když provedete konverzi Roth IRA, riskujete, že zaplatíte tento velký daňový účet nyní, když se později můžete ocitnout v nižší daňové kategorii. I když můžete mít nějaké vzdělané odhady, neexistuje způsob, jak s jistotou vědět, jaké daňové sazby (a váš příjem) budou v budoucnosti.

Ještě dalším společným problémem, se kterým se mnoho daňových poplatníků potýká, je přispět celou částkou a poté ji převést, když mají jinou tradiční IRA, Zjednodušený zaměstnanecký důchod, nebo JEDNODUCHÁ IRA  zůstatky jinde. Když k tomu dojde, jste povinni vypočítat poměr peněz na těchto účtech, které již byly zdaněny, oproti souhrnným zůstatkům které nebyly zdaněny (jinými slovy všechny zůstatky účtů odložených z daní, u nichž jste odečetli své příspěvky oproti těm, u nichž jste ne). Toto procento se počítá jako zdanitelný příjem. Ano, je to složité. Určitě získejte odbornou pomoc.

Další nevýhoda: Pokud jste mladší, musíte ve svém novém Rothu ponechat finanční prostředky po dobu pěti let a před vybráním peněz se ujistit, že jste dosáhli věku 59½. V opačném případě vám budou účtovány nejen daně z jakýchkoli příjmů, ale také 10% pokuta za předčasný výběr - pokud nesplňujete podmínky pro několik výjimek.

Platba daňového dokladu za konverzi Roth IRA

Pokud provedete konverzi Roth IRA, jak budete platit tento daňový doklad? A kdy?

Mnoho lidí si neuvědomuje, že nemohou čekat, až podají daně a zaplatí daňový doklad při převodu. V rámci odhadovaných čtvrtletních daní musíte zaslat šek.

Nejlepší způsob, jak zaplatit daňový doklad, je použít peníze z jiného účtu - například z vašich úspor, nebo proplacením disku CD, jakmile dospěje. Nejméně preferovanou metodou je získat peníze z investice na penzi, kterou převádíte. Zde je důvod.

Zaplacení daní z vašich prostředků IRA místo ze samostatného účtu naruší vaši budoucí výdělečnou sílu. Vraťme se k výše uvedenému příkladu: Řekněme, že převedete tradiční IRA ve výši 100 000 $; po zaplacení daní nakonec na nový Roth účet vložíte pouze 76 000 $. Do budoucna přijdete o veškerý úrok, který byste z peněz vydělali. Navždy.

Přestože se 24 000 $ nemusí zdát jako mnoho, složený úrok znamená, že peníze by mohly růst na zhruba 112 000 USD v průběhu 20 let samy o sobě při úrokové sazbě 8%. To je spousta peněz, kterých se musíte vzdát, abyste mohli zaplatit daňový doklad.

Sečteno a podtrženo

Konverze Roth IRA může být velmi silným nástrojem pro váš odchod do důchodu. Pokud se vaše daně zvýší kvůli zvýšení ze strany vlády - nebo proto, že vyděláváte více, dostanete se dovnitř vyšší daňová skupina - konverze Roth IRA vám může dlouhodobě ušetřit značné peníze na daních období. A strategie zadních vrátek otevírá dveře Rothům lidem s vysokými výdělky, kteří by normálně neměli nárok na tento druh IRA nebo kteří nejsou schopni přesunout peníze na účet osvobozený od daně jiným způsobem.

Existuje však několik nevýhod převodu, které je třeba vzít v úvahu. Velký daňový doklad, který může být obtížné vypočítat, zvláště pokud máte jiné IRA financované z dolarů před zdaněním. Je důležité dobře si promyslet, zda má smysl provádět konverzi, a poradit se s vaší konkrétní situací s daňovým poradcem.