Definice kriminality bílých límečků

Co je zločin s bílými límečky?

Kriminalita bílých límečků je nenásilný zločin spáchaný za účelem finančního zisku. Podle FBI, klíčové agentury, která tyto trestné činy vyšetřuje, „tyto zločiny jsou charakterizovány podvodem, zatajováním nebo porušováním důvěra. “Motivací těchto zločinů je„ získat nebo se vyhnout ztrátě peněz, majetku nebo služeb nebo zajistit osobní nebo obchodní výhoda."

Mezi příklady zločinů s bílými límečky patří podvody s cennými papíry, zpronevěra, firemní podvody a praní peněz. Kromě FBI mezi subjekty, které vyšetřují zločin bílých límečků, patří Komise pro cenné papíry (SEC), Národní asociace obchodníků s cennými papíry (NASD), a státní úřady.

Pochopení zločinu bílých límečků

Kriminalita bílých límečků je spojována se vzdělanými a bohatými lidmi od doby, kdy byl termín poprvé vytvořen v roce 1949 sociologem Edwin Sutherland, který jej definoval jako „zločin spáchaný osobou s úctou a vysokým sociálním postavením v průběhu obsazení."Bílý límeček pracovníci byli historicky soupravou „košile a kravaty“, definovanou kancelářskými pracemi a managementem, a nikoli „špinavými rukama“. Tato třída pracovníků stojí v protikladu k modrý límeček dělníci, kteří tradičně nosili modré košile a pracovali v závodech, mlýnech a továrnách.

V následujících desetiletích se řada trestných činů bílých límečků značně rozšířila, protože nové technologie a nové finanční produkty a opatření inspirovaly řadu nových trestných činů. Mezi prominentní osoby odsouzené za zločiny bílých límečků v posledních desetiletích patří Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken, a Bernie Madoff. A mezi nekontrolovatelné nové zločiny v oblasti bílých límečků, které usnadňuje internet, patří tzv Nigerijské podvody, ve kterých podvodné e -maily žádají o pomoc při zasílání značné částky peněz.

Firemní podvod

Některé definice zločinu bílých límečků považují pouze trestné činy spáchané jednotlivcem, aby z nich měli prospěch. FBI ale za prvé definuje tyto zločiny jako rozsáhlé podvody, kterých se dopouštějí mnozí v celé korporátní nebo vládní instituci.

Agentura ve skutečnosti uvádí korporátní kriminalitu jako jednu z nejvyšších priorit prosazování. Důvodem je, že nejenže přináší „značné finanční ztráty investorům“, ale „má potenciál způsobit nezměrné poškození americké ekonomiky a důvěry investorů“.

Falšování finančních informací

Většina případů podnikových podvodů zahrnuje účetní schémata, jejichž cílem je „oklamat investory, auditory a analytiky o skutečné finanční situaci korporace nebo podniku. účetní jednotka. “Takové případy obvykle zahrnují manipulaci s finančními údaji, cenou akcie nebo jiným oceněním, aby finanční výkonnost podniku vypadala lépe, než ve skutečnosti je je.

Společnost Credit Suisse například v roce 2014 přiznala vinu za to, že pomohla americkým občanům vyhnout se placení daní tím, že skryje příjem před Služba interních příjmů. Banka souhlasila se zaplacením sankcí ve výši 2,6 miliardy USD. Také v roce 2014 Bank of America přiznala, že prodala miliardy cenné papíry zajištěné hypotékou (MBS) svázané s nemovitostmi s nadsazenými hodnotami. Tyto půjčky, které neměly řádné zajištění, patřily k typům finančních přestupků, které vedly k finanční krachu v roce 2008. Bank of America souhlasila se zaplacením náhrady škody ve výši 16,65 miliardy dolarů a přiznala své provinění. 

Self-Dealing

Podnikové podvody také zahrnují případy, kdy jeden nebo více zaměstnanců společnosti jedná, aby se obohatili na úkor investorů nebo jiných stran. Samoobsluha je, když a svěřenec jedná spíše ve svém vlastním zájmu v transakci než v nejlepším zájmu svých klientů. Představuje a konflikt zájmů a nezákonný čin, a může vést k soudním sporům, trestům a ukončení pracovního poměru pro ty, kteří se ho dopustí. Vlastní jednání může mít mnoho podob, ale obecně zahrnuje jednotlivce, který má prospěch-nebo se pokouší těžit-z transakce, která je prováděna jménem jiné strany. Například, přední běh je, když makléř nebo jiný účastník trhu vstoupí do obchodu, protože mají velké znalosti neveřejné transakce, které ovlivní cenu aktiva, což má za následek pravděpodobný finanční zisk pro makléř. K tomu také dochází, když makléř nebo analytik nakupuje nebo prodává akcie na svůj účet před doporučením jejich firmy ke koupi nebo prodeji klientům.

Nejznámější jsou obchodování zasvěcených osob případy, kdy jednotlivci jednají nebo sdělují ostatním informace, které ještě nejsou veřejné a pravděpodobně budou mít vliv na cenu akcií a další ocenění společnosti, jakmile budou známy. Obchodování zasvěcených osob je nezákonné, pokud zahrnuje nákup nebo prodej cenných papírů na základě podstatné neveřejné informace, což dává této osobě nefér výhodu v zisku. Nezáleží na tom, jak byly přijaty podstatné neveřejné informace, ani na tom, zda je osoba ve společnosti zaměstnána. Předpokládejme například, že se někdo dozví o neveřejných materiálních informacích od člena rodiny a sdílí je s přítelem. Pokud to přítel použije zasvěcené informace za účelem zisku na akciovém trhu, pak by mohli být všichni tři zúčastnění lidé stíháni.

Mezi další trestné činy související s obchodováním patří podvody v souvislosti se vzájemnými zajišťovacími fondy, včetně pozdní obchodování a další schémata načasování trhu.

Detekce a odstrašování

S tak širokou škálou zločinů a korporátních subjektů, které podnikové podvody přitahují k vyšetřování možná nejširší skupinu nebo partnery. FBI říká, že obvykle koordinuje s americkou komisí pro cenné papíry (SEC), komisí pro obchodování s komoditními futures (CFTC), regulací finančního průmyslu Úřad, služba pro vnitřní výnosy, ministerstvo práce, federální komise pro energetickou regulaci a služba poštovní inspekce USA a další regulační a/nebo donucovací orgány agentury.

Praní špinavých peněz

Praní špinavých peněz je proces přijímání hotovosti získané z nezákonných činností, jako je obchodování s drogami, a vytváření hotovosti, která se zdá být výdělkem z legální obchodní činnosti. Peníze z nezákonné činnosti jsou považovány za „špinavé“ a proces je „praje“, aby vypadaly „čistě“.

V takových případech samozřejmě vyšetřování často zahrnuje nejen samotné praní, ale i trestnou činnost, ze které byly prané peníze odvozeny. Zločinci, kteří se zabývají praním peněz, získávají své výnosy mnoha způsoby, včetně podvodů ve zdravotnictví, obchodování s lidmi a narkotiky, veřejné korupce a terorismu.

Zločinci používají k praní peněz závratný počet a různé metody. Mezi nejběžnější však patří nemovitosti, drahé kovy, mezinárodní obchod a virtuální měna, jako je bitcoin.

Kroky praní peněz

V souboru jsou tři kroky proces praní peněz, podle FBI: umístění, vrstvení a integrace. „Umístění představuje počáteční vstup výnosů zločince do finančního systému. Vrstvení je nejsložitější a často zahrnuje mezinárodní pohyb finančních prostředků. Vrstvení odděluje výnosy zločince od jejich původního zdroje a vytváří záměrně komplexní audit trail prostřednictvím řady finančních transakcí. A k integraci dochází, když jsou výnosy zločince vráceny zločinci z toho, co se jeví jako legitimní zdroje. “

Ne všechna taková schémata jsou nutně důmyslná. Jedním z nejběžnějších programů praní je například legitimní podnikání založené na penězích, které vlastní zločinecká organizace. Pokud organizace vlastní restauraci, mohla by nafouknout denní peněžní příjmy a přenést svou nelegální hotovost přes restauraci a do banky. Poté mohou prostředky rozdělit majitelům z bankovního účtu restaurace.

Detekce a odstrašování

Vzhledem k počtu kroků spojených s praním peněz a často globálnímu rozsahu mnoha finančních transakcí je vyšetřování neobvykle složité. FBI říká, že pravidelně koordinuje praní peněz s federálními, státními a místními orgány činnými v trestním řízení spolu s řadou mezinárodních partnerů.Mnoho společností, zejména těch, které se zabývají financemi a bankovnictvím, má boj proti praní špinavých peněz (AML) zavedena pravidla pro odhalování a prevenci praní peněz.

Podvody s cennými papíry a komoditami

Kromě korporátních podvodů uvedených výše, které zahrnují především falšování podnikových informací a používání interních informací k samoobsluha, řada dalších zločinů zahrnuje podvádění potenciálních investorů a spotřebitelů zkreslováním informací, které používají k vytváření rozhodnutí.

Pachatel souboru podvod s cennými papíry může to být jednotlivec, například obchodník s cennými papíry, nebo organizace, jako je makléřská společnost, společnost nebo investiční banka. Nezávislí jednotlivci se také mohou dopouštět tohoto druhu podvodů prostřednictvím programů, jako je obchodování zasvěcených osob. Některé slavné příklady podvodů s cennými papíry jsou Enron, Tyco, Adelphia a WorldCom skandály.

Investiční podvod

Podvodné investiční podvody obvykle zahrnují přísliby vysoké míry návratnosti, přičemž tvrdí, že existuje malé až žádné riziko. Samotné investice mohou být do komodit, cenných papírů, nemovitostí a dalších kategorií.

Ponzi a pyramidová schémata obvykle čerpají z prostředků poskytnutých novými investory, aby zaplatili výnosy, které byly přislíbeny předchozím investorům, kteří se dohodli na dohodě. Taková schémata vyžadují, aby podvodníci neustále nabírali další a další oběti, aby si faleš udržovali co nejdéle. Schémata obvykle selhávají, když požadavky stávajících investorů převyšují nové prostředky plynoucí z nových rekrutů.

Programy zálohových poplatků mohou sledovat jemnější strategii, kdy podvodník přesvědčí své cíle, aby jim poskytli malé částky peněz, které slibují vyšší návratnost.

Jiné finanční zločiny

Mezi další investiční podvody nahlášené FBI patří směnečný podvod, při kterém jde obecně o krátkodobý dluh nástroje jsou vydávány málo známými nebo neexistujícími společnostmi, které slibují vysokou návratnost s malým nebo žádným ziskem riziko. „Podvody s komoditami jsou nelegální prodej nebo údajný prodej surovin nebo polotovarů, které jsou relativně jednotné povahy a prodávají se na burze (např. zlato, vepřové bůčky, pomerančový džus a káva), “ říká FBI. „Často při těchto podvodech pachatelé vytvářejí umělé výpisy z účtů, které odrážejí údajné investice, i když ve skutečnosti žádné takové investice nebyly provedeny.“ Makléř zpronevěra schémata zahrnují nezákonné a neoprávněné akce makléřů s cílem krást přímo od jejich klientů, obvykle se spoustou falešných dokumentů.

Ještě propracovanější jsou manipulace s trhem, takzvané „pumpa a skládka”Schémata, která jsou založena na umělém nafukování cen akcií nižšího objemu na malých volně prodejných trzích. „„ Pumpa “zahrnuje nábor nevědomých investorů prostřednictvím falešných nebo klamavých prodejních praktik, veřejných informací nebo firemních podání.“ Říká to FBI makléři-kteří jsou podplaceni spiklenci-pak „používají vysokotlaké prodejní taktiky ke zvýšení počtu investorů a v důsledku toho ke zvýšení ceny skladem. Jakmile je dosaženo cílové ceny, pachatelé „vyhodí“ své akcie s obrovským ziskem a nechají nevinné investory, aby složili účet. "

Detekce a odstrašování

Údajná obvinění z podvodů s cennými papíry jsou vyšetřována Komisí pro cenné papíry a burzu (SEC) a Úřad pro regulaci finančního průmyslu (FINRA), často ve shodě s FBI.

Státní orgány mohou také vyšetřovat investiční podvody. V rámci jedinečného pokusu o ochranu svých občanů zřídil například stát Utah v roce 2016 první online registr národů pro zločince s bílými límečky. V registru jsou uvedeny fotografie jednotlivců, kteří jsou usvědčeni z trestného činu souvisejícího s podvody hodnoceného jako druhý stupeň nebo vyšší. Stát inicioval registr, protože pachatelé Ponziho schématu mají tendenci cílit na upjaté kulturní nebo náboženské skupiny, jako je Církev Ježíše Krista Svatých posledních dnů se sídlem v Salt Lake Město, Utah.