Počáteční výběry 401 (k): Jak se vyhnout sankcím

A 401 (k) plán je penzijní spoření sponzorované zaměstnavatelem. Příspěvky se vyplácejí se ziskem na před zdanění a peníze nahromaděné na účtu mohou růst bez daně. Peníze jsou však zdaněny, když jsou vybrány, a předčasný výběr z 401 (k) před dosažením věku 59½ bude potrestán daňovou pokutou.

Pochopení předčasného výběru ze 401 (k)

Způsob a proces výběru peněz z vašeho 401 (k) bude záviset na vašem zaměstnavateli a typu výběru, který si vyberete. Předčasný výběr peněz z 401 (k) může znamenat vážné finanční sankce, takže rozhodnutí by nemělo být přijímáno na lehkou váhu. Je to opravdu poslední možnost.

Ne každý zaměstnavatel umožňuje předčasné výběry 401 (k), takže první věc, kterou musíte udělat, je ověřit na oddělení lidských zdrojů, zda je tato možnost k dispozici. Pokud ano, měli byste zkontrolovat jemný tisk svého plánu a určit

druh povolených nebo dostupných výběrů.

Pokud vám bude v roce 2021 méně než 59½ let, na výběr ze 401 (k) se vztahuje 10% pokuta za předčasný výběr. Budete také muset zaplatit z vybraných prostředků běžné daně z příjmu.Za výběr 10 000 $, jakmile budou zaplaceny všechny daně a pokuty, získáte pouze přibližně 6300 $. Je však třeba zvážit několik možností bez pokut.

Než se rozhodnete pro předčasný výběr ze svých 401 (k), zjistěte, zda vám váš plán umožňuje vzít si půjčku proti němu, protože vám to nakonec umožní vyměnit prostředky. Můžete také zvážit alternativní možnosti zajištění financování, které by vám dlouhodobě mohlo méně ublížit, například a malá osobní půjčka.

Možnost půjčky 401 (k)

Lepší možností je půjčka 401 (k). Místo toho, abyste navždy ztratili část svého investičního účtu - jako byste to udělali výběrem - vám půjčka umožní nahradit peníze prostřednictvím plateb odečtených z vaší výplaty. Budete muset zkontrolovat, zda váš plán nabízí půjčky a zda máte nárok.

Možnost těžkého výběru

Odstoupení od strádání lze provést bez pokuty. Například vyndání peněz na pomoc s ekonomickými těžkostmi, zaplacení školného nebo financování zálohy na první domov jsou všechny výběry, na které se nevztahují sankce, i když stále budete muset zaplatit daň z příjmu ze své běžné daně hodnotit. Můžete také vybrat až 5 000 $ bez pokuty za vyřízení porodu nebo adopce podle podmínek ZABEZPEČENÝ zákon roku 2019.

Těžký výběr z volitelného účtu odložení účastníka lze provést pouze tehdy, pokud distribuce splňuje dvě podmínky.

• Je to způsobeno okamžitou a velkou finanční potřebou.
• Je omezena na částku nezbytnou k uspokojení této finanční potřeby.

V některých případech, pokud jste opustili zaměstnavatele v roce nebo po roce, ve kterém vám bylo 55 let, nemusí se na vás vztahovat sankce za předčasný výběr ve výši 10%.

Jakmile určíte způsobilost a typ výběru, budete muset vyplnit potřebné dokumenty a poskytnout požadované dokumenty. Papírování a dokumenty se budou lišit v závislosti na vašem zaměstnavateli a důvodu odstoupení, ale jakmile vše proběhne bylo předloženo papírování, obdržíte šek na požadované finanční prostředky - člověk doufá, že nemusí platit 10% trest.

Platby v podstatě stejných období (SEPP)

Platby v podstatě stejné období (SEPP) může být další možností výběru finančních prostředků bez zaplacení pokuty za předčasnou distribuci. Pokud stále pracujete pro svého zaměstnavatele, výběry SEPP nejsou povoleny v rámci kvalifikovaného penzijního plánu. Pokud však prostředky pocházejí z IRA, můžete výběry SEPP zahájit kdykoli.

Výběry SEPP nejsou nejlepší nápad, pokud je vaše finanční potřeba krátkodobá. Po zahájení plateb SEPP musíte pokračovat minimálně pět let nebo dokud nedosáhnete věku 59½ let, podle toho, co nastane později. V opačném případě stále platí 10% předčasná pokuta a vy budete dlužit úroky z odložených sankcí z předchozích daňových let. Z tohoto pravidla platí výjimka pro daňové poplatníky, kteří zemřou (v případě výběru příjemců) nebo se stanou trvale invalidními.

SEPP musí být vypočítán pomocí jedné ze tří metod schválených IRS: fixní amortizace, pevná anuitizace nebo požadovaná minimální distribuce. Každá metoda vypočítá různé částky výběru, proto si vyberte tu, která je nejlepší pro vaše finanční potřeby.

Opravená amortizace

U této metody bude roční platba každoročně stejná. Platba se vypočítá pomocí zvolené tabulky délky života a zvolené úrokové sazby. Roční částka vypočítaná v prvním distribučním roce se pak použije každý následující rok výběrů SEPP.

Opravená metoda anuitizace

Tato metoda je podobná fixní amortizaci v tom, že roční částka je každý rok stejná. Součet je určen vydělením zůstatku na důchodovém účtu faktorem anuity rovným současná hodnota anuity 1 $ za rok. Faktor anuity je odvozen pomocí IRS úmrtnostní tabulka a zvolenou úrokovou sazbu, a to na základě jediné délky života samotného daňového poplatníka.

Požadovaná minimální distribuce

U této metody je roční platba pro každý rok určena dělením proudu zůstatek na účtu faktorem délky života daňových poplatníků. Roční částku výběru je třeba každý rok přepočítat s novým zůstatkem na účtu a v důsledku toho se rok od roku mění. Tabulka průměrné délky života zvolená v prvním roce musí být i nadále používána každý následující rok. Tato metoda zohledňuje výkyvy trhu, které ovlivňují zůstatek účtu.

Předčasný výběr ze 401 (k) FAQ

Můžete vybrat z 401 (k) dříve?

Ano, ale může to mít finanční důsledky.

Můžete vybrat ze 401 (k) bez sankce?

Ano, kvůli ekonomickým potížím, zaplatit školné nebo odložit peníze na první domov. Můžete vybrat až 5 000 $ osvobozených od daně na pokrytí nákladů spojených s narozením nebo adopcí.

Kolik daní zaplatím za výběr 401 (k)?

Při výběru z 401 (k) budete muset zaplatit normální daň z příjmu. Kvůli přijetí zákona CARES mají majitelé účtů tři roky na zaplacení daní, které dluží.

Co se kvalifikuje jako těžký výběr z 401 (k)?

Odstoupení od strádání je povoleno, když událost vyvolá okamžitou a velkou finanční potřebu. Přijaté množství musí být zcela použito na pokrytí strádání. V tomto případě je prominutí pokuty za předčasný výběr, ale daně musí být zaplaceny.

Jaké jsou výhody a nevýhody výběru vs. půjčka 401 (k)?

Výběr je trvalý. I když nebudete muset peníze vrátit, budete muset hned zaplatit daně a případně pokutu. Předčasným vytažením peněz navíc přijdete o dlouhodobý růst, který by přinesla větší částka peněz ve vašem 401 (k). Půjčka musí být splacena, ale na druhou stranu, pokud je splacena včas, alespoň neztratíte dlouhodobý růst.