Definice SEC formuláře T-1
Co je formulář SEC T-1?
Formulář SEC T-1 je prohlášení o způsobilosti pro správce společnosti, které musí být podáno u Americká komise pro cenné papíry (SEK). Formulář popisuje způsobilost účetní jednotky jednat jako správce na základě dohody - písemné dohody - s emitentem dluhových cenných papírů, jako jsou dluhopisy. Správce zastupuje ty, kteří investují do těchto cenných papírů. Tím, že správce zmocní „k záznamu“ a nabídne o sobě informace, je formulář T-1 krokem směrem k ochraně práv držitelů zabezpečení.
Klíčové informace
- Formulář SEC T-1 je prohlášení o způsobilosti pro správce společnosti, které musí být při vydání nových dluhopisů nebo jiných dluhových cenných papírů podáno u americké komise pro cenné papíry.
- Tento správce, obvykle banka nebo svěřenecká společnost, uzavřel s emitentem dluhu písemnou dohodu o zastupování investorů, kteří kupují dluhopisy nebo dluhové cenné papíry.
- Formulář T-1 obsahuje základní provozní a personální informace o navrhovaném správci a také o jeho vztazích s emitentem dluhu a upisovateli.
- Při formálním podání veřejné nabídky dluhových cenných papírů u SEC vystavuje emitent formulář T-1 jako exponát k jeho celkovému registračnímu prohlášení.
- Veřejná registrace a nabízení informací o správci je formulář T-1 krokem k ochraně práv držitelů zabezpečení.
Pochopení formuláře SEC T-1
Aby byla zajištěna práva držitelů dluhopisů, jsou emitenti dluhových nástrojů (jako jsou dluhopisy, dluhopisy nebo dluhopisy) povinni Trust Indenture Act z roku 1939 (TIA) zachovat správce. TIA, která upravuje nabídku směnek, dluhopisů, dluhopisů, důkazů o zadlužení a úrokových certifikátů, je zákon, který zakazuje emise dluhopisů v hodnotě přes 10 milionů USD (nyní aktualizována na 50 milionů USD) z nabídky na prodej bez formální písemné dohody nebo souhlasu. Většina emisí podnikových dluhopisů nad 5 milionů USD je povinna zahrnout a důvěřovat indenture.
I když existuje několik typů indentures, jedna z nejběžnějších se týká investic souvisejících s dluhem. Konkrétně se jedná o písemnou dohodu mezi emitentem dluhopisů, směnek nebo dluhopisů a správcem těchto emisí, který vystupuje jako zástupce držitelů cenného papíru. Indenture také specifikuje podmínky dluhových cenných papírů, včetně úrokové sazby, splatnosti, jakýchkoli podmínky zpětného odkupu, načasování a způsoby platby, smlouvy, události prodlení a jakékoli další konkrétně sjednané podmínky a podmínky. Rovněž nastiňuje povinnosti emitenta a správce.
Kdo může podat formulář SEC T-1?
Formulář T-1 podává emitent dluhopisů (nebo jakékoli dluhové cenné papíry jsou). Je podobný SEC formy T-2 a SEC formulář T-3, kromě toho, že se používá pro podnikové správce namísto individuálních.
Finanční instituce-obvykle banka nebo svěřenecká společnost-jsou najaty emitenty, aby sloužily jako třetí strana správci, za jejich emise dluhopisů. Subjekt sloužící jako správce jedná jménem dluhopisu nebo jiných investorů do cenných papírů a dodržuje další procesní záruky.
Formulář SEC T-1 obsahuje základní provozní a personální informace o navrhovaném správci a také o jeho vztazích s emitentem dluhu a upisovateli, například zda emitent nebo nějaký upisovatel je držitelem jakýchkoli cenných papírů správce a zda správce drží jakékoli cenné papíry emitenta nebo jakéhokoli upisovatele.
Jak podat formulář SEC T-1
Při formálním podání veřejné nabídky dluhových cenných papírů u SEC vystavuje emitent formulář T-1 jako exponát k jeho celkovému registračnímu prohlášení.
Povinnost podání SEC můžete splnit pouze odesláním požadovaných informací elektronicky pomocí Web SEC EDGAR Online Forms Management.
Stáhněte si formulář SEC T-1 zde
Stažením si můžete udělat představu o tom, jak formulář T-1 vypadá a co vyžaduje tady. Jak je však uvedeno výše, skutečný formulář musí být podán elektronicky.