Buďte chytří při pojmenovávání příjemců svých 401 (k)

Je běžné, že člověk pracuje ve stejné společnosti delší dobu, aby zaprášené papíry 401 (k) seděly v zásuvce na soubory bezpečně a zdravě - a zastarale.

Představte si ten šok, když smrt šťastně ženatý manažer, hrdý rodič několika dětí s druhou manželkou, prozrazuje, že primární, 100% příjemce jeho 401 (k) je jeho první manželka. Manželka číslo dvě bude muset žalovat a doufat, že soudy tuto chybu napraví, ale její šance získat více než 50% jsou přinejlepším mizerné.

V návalu rozhodnutí, která přicházejí s novým zaměstnáním, je snadné dát stručně najevo výběr příjemci na různých finančních účtech. Za prvé, díky tomuto úkolu se lidé alespoň krátce zamyslí nad vlastní smrtí. Místo toho přemýšlejte o odkazy jako dary lidem, kteří by je měli dostat.

Tato označení jsou důležitá pro správnost. Jinak se dědictví může stát noční můrou.

Určení a přidělení příjemců

Když zakládáte společnost 401 (k), budete konfrontováni s formulářem příjemce, který požádá o primární i podmíněné příjemce nebo příjemce. Pokud byste měli zemřít s tím 401 (k) stále neznačeným, skončí to v dědický soud—Bez místa k opuštění truchlících blízkých.

Musíte pojmenovat a primární příjemce a alespoň jeden podmíněný příjemce (komu majetek přejde, pokud primární příjemce již zemřel). Jakmile se aktiva stanou majetkem primárního příjemce, záložní příjemce ztratí všechny nároky.

To předpokládá, že sto procent aktiv jde primárnímu příjemci. Místo toho se můžete rozhodnout pojmenovat několik hlavních příjemců a přidělit jim procenta aktiv. Pokud například již bude dobře zajištěn manžel nebo manželka, může se vlastník majetku rozhodnout přidělit pouze 50% z 401 (k) jim a zbytek rozdělí mezi dvě děti páru jako 25% primární příjemci každý.

Pro jakýkoli účet, který se řídí Zaměstnanecký zákon o zabezpečení důchodu (ERISA), položení manžela na méně než 50% vyvolá potřebu upuštění od manžela. Toto ustanovení je v zájmu státu, aby vdova nebo vdovec nezůstali v nemajetném stavu, zatímco veškerý majetek připadne přímo dětem - nebo někomu jinému.Může také odvrátit soudní spory.

Opět platí, že více podmíněným příjemcům, jako více primárním subjektům, mohou být přidělena procenta. Dalo by se označit 100% za manžela / manželku jako primární příjemce a poté v záložní alokaci (pohotovostní) rozdělit rovnoměrně mezi něčí děti.

Berte tato rozhodnutí jako součást kombinézy realitní plán. Jen prohlašovat, že „veškerý můj majetek bude rozdělen rovnoměrně mezi“ nebo nějaký takový jazyk v závěti, se automaticky o všechno nestará. Označení příjemců pro 401 (k) s přepíše obsah závěti a jakékoli konfliktní pojmenování dědiců otevírá dveře soudní spory které plýtvá penězi a může v rodině vytvořit dědictví antagonismu.

Jak staré jsou děti?

Děti, které jsou ještě nezletilé, nemohou dědit jako přímí příjemci; musí být zajištěn opatrovník, který bude dohlížet na použití finančních prostředků (nebo je soud určí). Pokud je to možné, vyhněte se zapojení náhradního soudu, který projednává případy týkající se věcí zůstavitelů, včetně závěti závěti a správy pozůstalostí a svěřenských fondů.

Nastavit důvěru ve jména dětí u důvěryhodného správce je často řešením. To (s pomocí zmocněnce nebo podobně kvalifikovaného odborníka) také umožňuje určit, jak staré musí být děti, aby se dostaly do dědictví.

S právním zástupcem byste mohli chtít prozkoumat zřízení a testamentární důvěra které lze pojmenovat jako příjemce. V testamentární důvěře správce spravuje aktiva, dokud důvěra nevyprší a příjemce nad nimi nezíská kontrolu.

U individuálních důchodových účtů existuje dostatek daňových složitostí podle typu účet a životní situace dědiců pro profesionální daňové plánování nebo právní expertízu přinesl. To pomáhá vyhnout se zbytečným daním a umožňuje příjemcům budoucí flexibilitu v tom, jak vybrat prostředky.

Tyto obavy platí i pro jiné fondy, které by mohly přejít na děti. Stejně jako u 401 (k) s, výplaty životního pojištění nemohou jít přímo na malé děti, kterým musí být 18 a více let, aby dostaly finanční prostředky přímo. The Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) vládne ve většině států.Určený správce bude spravovat majetek, dokud děti nebudou dostatečně staré, aby je mohly převzít.

Zkontrolovat a aktualizovat

Přezkoumejte rozhodnutí příjemců alespoň jednou ročně a kdykoli se život zásadním způsobem změní: manželství, rozvod, smrt rodiče, narození dítěte nebo prodej nebo nabytí důležitých aktiv.

Pozůstalostní majetek by nikdy neměl být příjemcem 401 (k). To udělat účelově nebo jednoduše tím, že neuvedete příjemce, znamená peníze 401 (k) bude zlikvidován dědickým soudem, který může také pozdržet rozdělení majetku dědicům za měsíce.

Sečteno a podtrženo

Kdo zdědí majetek, jako je 401 (k), je zásadní rozhodnutí - a kritický detail často zpracován jednou a poté zapomenut. Uvědomte si důležitost těchto jmen na tečkované čáře a nezapomeňte je zkontrolovat alespoň jednou ročně. Chcete-li se dozvědět, jak různí příjemci a jejich životní situace mohou ovlivnit rozhodnutí o určení, obraťte se na specialistu na plánování nemovitostí nebo daňového odborníka.