Er der skattebøder for at lukke min IRA -konto?

Svaret er nej - hvis det er udført korrekt. Du kan flytte midlerne ved hjælp af en tillidsmand-overførsel til forvalter til en anden IRA, eller Rul rundt beløbet til din 401 (k).Du skal naturligvis kontakte din nuværende arbejdsgiver eller 401 (k) -planens administrator for at afgøre, om den først vil tillade overførsel. På denne måde vil du beholde beløbet i dit pensionist -æg og fortsætte med at udskyde at betale indkomstskat af beløbet.

Vigtige takeaways

Både traditionelle IRA'er og Roth IRA'er har sanktioner for tidlig tilbagetrækning, medmindre visse sjældne undtagelser er opfyldt, for tilbagetrækninger før 59½ år.
Traditionelle IRA -midler beskattes ved tilbagetrækning med den sats, der bestemmes af din almindelige indkomstskattegruppe.
Udbetalinger af tidligere bidrag til Roth IRA'er er skattefrie, så længe kontoen har været åben i 5 år eller mere, men indtjeningen er stadig skattepligtig.
CARES -loven har frafaldet straffen for tidlige tilbagetrækninger fra pensionskonti for alle, der er direkte berørt af coronavirus -pandemien, men det er ikke uden sine ulemper.

instagram viewer

Udbetalinger, skattebeslag og sanktioner

Traditionelle IRA'er

Traditionelle IRA'er vil blive beskattet på udbetalingstidspunktet uanset din alder, når du tager penge ud af kontoen.Dette skyldes, at du har modtaget fradrag i de seneste skatteår, når du har bidraget til din traditionelle IRA -konto.Hvis du trække sig tilbage hele saldoen fra kontoen og lukke den ud, beskattes den som almindelig indkomst baseret på din skatteklasse.

Også, Internal Revenue Service (IRS) pålægger en straf for tidlig tilbagetrækning på 10% for at trække din IRA tilbage, hvis du er under 59½ år.Der er sjældne undtagelser fra denne strafferegel, herunder en engangsudbetaling på $ 10.000, der er tilladt til køb af et første hjem.Som altid skal du tale med en kvalificeret skatteekspert for at bekræfte, at din situation er berettiget til en undtagelse for at undgå en voldsom skattepligt og sanktioner.

Roth IRA'er

Reglerne er forskellige, hvis du har en Roth IRA. Fordi du bidrager til din Roth IRA efter skat, er bidragsdelen skattefri ved tilbagetrækning.Du kan lukke din Roth -konto uden negative konsekvenser, hvis din samlede kontosaldo er mindre end de akkumulerede beløb, du har indbetalt som regelmæssige bidrag. I det væsentlige betyder det, at din Roth IRA faldt i værdi over tid.

Enhver indtjening i en Roth IRA er underlagt skatter, medmindre specifikke kriterier er opfyldt. For at kvalificere dig til skattefri fordeling af indtjening fra en Roth IRA skal du være mindst 59½, permanent deaktiveret eller ikke tegne mere end $ 10.000 for at bruge på førstegangsejerskab. Derudover skal der være gået fem år siden dine første bidrag til Roth IRA for at være berettiget.

Hvis du trækker penge tidligt, vil du sandsynligvis blive pålagt skatter på indtjeningsdelen af din Roth IRA samt en 10% tidlig tilbagetrækning på samme beløb. Der er sjældne undtagelser, så du bør tale med en kvalificeret skatteekspert om din egen unikke situation.

Antag f.eks., At du har bidraget med i alt $ 20.000 til din Roth IRA, som nu er $ 30.000 værd. Hvis du lukker din Roth IRA tidligt i en alder af 42 år af en grund, der ikke betragtes som en undtagelse, ville du være i stand til at tage de første $ 20.000 skattefrit, fordi du aldrig har modtaget fradrag for den del i tidligere skat flere år. $ 10.000 gevinsten i værdi ville imidlertid blive beskattet og vurderet straffen for tidlig tilbagetrækning.

Arvelige IRA'er

I tilfælde af IRA -ejerens død kan modtagere under 59½ år få adgang til midlerne uden en tidlig tilbagetrækning. Dette gælder både traditionelle og Roth IRA'er.Se denne artikel for mere information og regler omkring tilbagetrækninger fra arvede IRA'er.

Særlige overvejelser: COVID-19 og CARES Act

Det Loven om Coronavirus Aid, Relief og Economic Security (CARES) har tilføjet yderligere undtagelser for at give IRA -ejere mulighed for at tage hævninger til nødudgifter i forbindelse med coronavirus -pandemien. Dette tillader en delvis udskydelse af skattebøderne. Planen giver dig mulighed for at tage særlige udbetalinger fra din IRA eller 401 (k) med et beløb på op til $ 100.000 uden at blive udsat for en øjeblikkelig skattestraf på 10% ved den tidlige tilbagetrækning. Du ville være i stand til at tilbagebetale fordelingerne i løbet af de næste tre år og få lov til at yde ekstra bidrag til dette formål.

Som altid skal du være forsigtig med at trække dig tilbage fra din pensionskonto! Selvom sanktionerne for tidlig tilbagetrækning midlertidigt kan ophæves, forfalder der stadig skatter på hævninger. Derudover skal de midler, der bruges til nødsituationer med coronavirus, tilbagebetales inden for 3 år.Sørg for kun at bruge dette som en sidste udvej.

Disse foranstaltninger gælder for alle, der er direkte berørt af selve sygdommen eller alle, der står over for økonomiske vanskeligheder som følge af pandemien.For eksempel inkluderer dette alle, der er blevet fratrukket, afskediget, mistet børnepasning eller har haft en reduktion i arbejdstid på grund af pandemien.

Vær dog forsigtig, før du vælger at tage midler ud af din pensionskonto. Dette fjerner kun 10% straf for tidlig tilbagetrækning; eventuelle tilbagetrækninger fra en traditionel IRA eller indtjeningsdelen af en Roth IRA er stadig underlagt indkomstskat.