Bagdør Roth IRA Definition: Fordelene forklaret

Hvad er en Backdoor Roth IRA?

En bagdør Roth IRA er ikke en officiel type pensionskonto. I stedet er det et uformelt navn på en kompliceret, men IRS-godkendt metode til skatteydere med høj indkomst at finansiere en Roth, selvom deres indkomster overstiger de grænser, IRS giver mulighed for regelmæssig Roth bidrag. Mæglervirksomheder, der tilbyder både traditionelle IRA'er og Roth IRA'er yde assistance til at trække denne strategi ud, som dybest set indebærer at konvertere en traditionel IRA til Roth -sorten.

Husk, at dette ikke er nogen skatteunddragelse. Når du konverterer penge fra en traditionel IRA til en Roth IRA, skylder du skatterne på hele det overførte beløb i det pågældende skatteår. Men som med enhver Roth IRA skal du ikke betale yderligere skatter, når du trækker pengene tilbage efter pensionering.

Forståelse af Backdoor Roth IRA'er

EN Roth IRA eller Roth 401 (k) giver skatteyderne mulighed for at afsætte et par tusinde dollars om året på en pensionsopsparingskonto. De indskudte penge er efter skat. Det vil sige, at indkomsten på denne indtjening betales i det år, pengene indsættes.

Det er forskelligt fra en traditionel IRA eller 401 (k), som giver optageren en umiddelbar skattefordel ved at forsinke indkomstskatterne på indskudene, indtil pengene trækkes tilbage. Men når der foretages hævninger, skylder den nu pensionerede kontohaver skat af både de investerede dollars og deres indtjening.

Problemet er, at folk, der tjener over et bestemt beløb, ikke må åbne eller finansiere Roth IRAs - under de almindelige regler i hvert fald.

Hvis din ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) er godt inde i de seks tal, IRS begynder at udfase det beløb, du kan bidrage med. Når din årlige indkomst overstiger en vis tærskel, kan du slet ikke deltage. Grænserne, som varierer afhængigt af din skatteyderes status (single, gift i fællesskab osv.), Justeres hvert år for inflation.

Traditionelle IRA'er har ikke indkomstgrænser. Og siden 2010 har IRS ikke haft indkomstgrænser, der begrænser, hvem der kan konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA.

Som følge heraf er bagdøren Roth blevet en mulighed for skatteydere med højere indkomst, der normalt ikke kunne bidrage til en Roth.

Sådan opretter du en bagdørs Roth IRA

Du kan oprette en bagdørs Roth IRA på en af ​​flere måder. Den første metode er at bidrage med penge til en eksisterende traditionel IRA og derefter overføre midlerne til en Roth IRA -konto. Eller du kan rulle eksisterende traditionelle IRA -penge over i en Roth - så meget du vil på én gang, selvom det er mere end den årlige bidragsgrænse.

En anden måde er at konvertere hele din traditionelle IRA -konto til en Roth IRA -konto.

En tredje måde at yde et Roth-bidrag på bagdøren er ved at yde et bidrag efter skat til en 401 (k) plan og derefter rul den om til en Roth IRA.

Depotbanken eller mæglervirksomheden for din IRA burde kunne hjælpe dig med mekanikken. Hvis du har at gøre med et firma 401 (k), kan du kontakte det finansielle serviceselskab, der administrerer din virksomheds pensionsopsparingsplan.

Skatteimplikationer af en bagdørs Roth IRA

Husk, dette er ikke en skatteunddragelse. Du skal stadig betale skat af alle penge i din traditionelle IRA, der ikke allerede er blevet beskattet. For eksempel, hvis du bidrager med $ 6.000 til en traditionel IRA og derefter konverterer disse penge til en Roth IRA, skylder du skat af de $ 6.000. Du skylder også skat af de penge, de tjener mellem det tidspunkt, du bidrog til den traditionelle IRA, og da du konverterede dem til en Roth IRA.

Faktisk vil de fleste af de midler, du konverterer til en Roth IRA, sandsynligvis tælle som indkomst, hvilket kan sparke dig ind i en højere skatteklasse i det år, du foretager konverteringen. Du skal dog ikke betale fuld skat af pengene; -en forholdsmæssig regel gælder.

Også de midler, du lægger i Roth, betragtes som konverterede midler, ikke som bidrag. Det betyder, at du skal vente fem år for at få straffri adgang til dine midler, hvis du er under 59½ år.I denne forstand adskiller de sig fra almindelige Roth IRA -bidrag, som til enhver tid kan trækkes tilbage uden skatter eller sanktioner.

På den positive side lader en bagdør Roth IRA dig omgå disse grænser:

• Roth IRA indkomstgrænser: I 2021, hvis din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) er højere end $ 140.000, hvis du er single ($ 139.000 for 2020) eller $ 208.000, hvis du er gift og ansøger i fællesskab ($ 206.000 for 2020) eller en kvalificeret enke eller enkemand, kan du ikke bidrage til en Roth IRA.Disse grænser gælder ikke for Roth IRA -konverteringer til bagdøre.
• Roth IRA -bidragsgrænser: For 2020 og 2021 kan du bidrage med $ 6.000 hvert år ($ 7.000, hvis du er 50 år eller derover) til en Roth IRA.Med en bagdørs Roth IRA -konvertering gælder disse grænser ikke.

Fordele ved en Backdoor Roth IRA

Bortset fra at komme uden om grænserne, hvorfor ville skatteyderne gerne tage de ekstra skridt, der er involveret i at lave bagdøren Roth IRA -dans?

For det første har Roth IRA’er ikke nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er), hvilket betyder, at kontosaldoer kan skabe skatteudskudt vækst, så længe kontohaveren er i live.Du kan tage så meget eller så lidt ud, som du vil, når du vil, eller overlade det hele til dine arvinger.

En anden grund er, at et Roth -bidrag bagdør kan betyde betydelige skattebesparelser i årtierne siden Roth IRA -distributioner, i modsætning til traditionelle IRA -distributioner, ikke er skattepligtige.

Den største fordel ved en bagdør Roth IRA-som med Roths generelt-er, at du betaler skat på forhånd af dine bidrag, og alt efter det er skattefrit. Denne egenskab er mest fordelagtig, hvis du tror, ​​at skattesatserne vil stige i fremtiden, eller at din skattepligtige indkomst vil være højere, efter at du går på pension, end den er nu.

Særlige overvejelser for bagdør Roth IRA'er

Hvis du tænker på at tage denne rute, knæk tallene og overvej omhyggeligt fordele og ulemper ved en bagdørs Roth, især hvis du konverterer hele balancen i en traditionel IRA.

IRA konverteringer kan vendes i en proces kaldet en genkarakterisering. Dog skattelettelserne og jobloven fra 2017 forbudt strategien om at karakterisere en Roth tilbage til en traditionel IRA.