Sådan fungerer Roth IRA -skatter
Af alle fordelene Roth IRAs tilbud - og der er mange - de mest betydningsfulde er skattefordelene. Roth IRA'er tilbyder skattefri vækst på begge bidrag og den indtjening, der tilkommer gennem årene. Hvis du spiller efter reglerne, betaler du ikke skat, når du tager pengene ud.
I 2020 og 2021 er bidragsgrænserne fastsat til $ 6.000, og yderligere $ 1.000 kan ydes af dem, der er 50 år eller ældre.
Hvis du vil investere i en Roth IRA, er der udfasningsbeløb baseret på din ændret justeret bruttoindkomst (MAGI). I 2020 er udfasningsbeløbene $ 124.000 til $ 139.000 for enlige og husholdningsledere. For ægtepar, der indberetter fælles skatter, er AGI-udfasningsområdet $ 196.000 til $ 206.000. Disse tal er lidt højere end 2019, da AGI-udfasningen på en Roth var $ 193.000 til $ 203.000 for ægtepar og $ 122.00 til $ 137.000 for husholdere og enlige.
I 2021 går disse udfasningsbeløb op til 125.000 til 140.000 for enlige og husholdningsledere. For ægtepar, der indleverer i fællesskab, er udfasningsbeløbene $ 198.000 til $ 208.000.
Vigtige takeaways
- Bidrag til en Roth IRA ydes i dollars efter skat. Det vil sige, at du betaler skatterne på forhånd.
- Du kan når som helst, uanset årsag, trække dine bidrag tilbage uden skat eller straf.
- Indtjeningen på din konto vokser skattefrit. Der betales ingen skatter på kvalificerede distributioner.
Sådan beskattes Roth IRA -bidrag
Bidrag til en traditionel IRA ydes med dollars før skat og kan være fradragsberettigede, afhængigt af din indkomst, og hvis du eller din ægtefælle er dækket af en pensionsplan på arbejdet.
Hvis du er berettiget til at fratrække dine traditionelle IRA -bidrag, sænker det din bruttoindkomst, der er skattepligtig. Og det sænker effektivt den skat, du skylder for det år.
Når du begynder at trække fra disse konti efter din pensionering, betaler du dog skat af disse midler hos dig almindelig indkomstskatteprocent. Derfor kaldes den traditionelle IRA for en "skatteudskudt" konto.
10%
Procentdelen af skatteydere i USA, der har en Roth IRA, ifølge Tax Policy Center.
Roth IRA'er drager ikke fordel af den samme forudgående skattelettelse, som traditionelle IRA'er modtager. Bidragene ydes med dollars efter skat. Så en Roth IRA reducerer ikke din skatteregning for det år, du yder bidrag.
I stedet kommer skattefordelen ved pensionering, når dine hævninger er skattefrie.
Roth IRA-indtjeningen vokser skattefrit
På trods af manglen på en skattelettelse i dag kan en Roth IRA være en fantastisk måde at minimere dine skatter på lang sigt. Det er fordi indtjeningen vokser skattefrit. Dette er sandt, uanset hvilken type investering du har i din Roth IRA, det være sig en investeringsforening, aktie eller fast ejendom (du skal bruge en selvstyret IRA for det).
Traditionel IRA vs. Roth IRA
Det er også sandt, uanset hvor stor din fortjeneste er. Hvis dine bidrag i årenes løb tjener $ 100.000 i overskud-eller $ 1 million for den sags skyld-vokser indtjeningen stadig skattefrit. Og du har allerede betalt indkomstskatterne på de bidrag, du har givet.
Til sammenligning betaler du indkomstskat af både bidragene og indtjeningen i en traditionel IRA. Hvis du bidrog til en traditionel IRA og tjente de samme $ 100.000 i overskud, skylder du skat på både bidragene og indtjeningen til din almindelige indkomstskattesats, når du laver en tilbagetrækning.
Dette er den centrale forskel mellem Roth og traditionelle IRA'er.
Sådan beskattes Roth IRA -udbetalinger
Du kan trække bidrag tilbage når som helst, uanset årsag, uden skat eller straf. Du har allerede betalt skat, og IRS betragter det som dine penge.
Udbetaling af indtjening fungerer anderledes. IRS anser en tilbagetrækning for at være "kvalificeret"-og dermed skattefri og straffri-hvis du har haft en Roth IRA i mindst fem årog tilbagetrækningen foretages:
- Når du er 59½ år eller ældre
- Fordi du har et varigt handicap
- Af en modtager eller din ejendom efter din død
- At købe, bygge eller genopbygge dit første hjem (et maksimum på 10.000 dollar for en levetid gælder)
Hvis du foretager en tilbagetrækning, der ikke opfylder disse betingelser, betragtes det som en ikke-kvalificeret distribution. Du kan være på krogen for indkomstskatter og 10% straf for tidlig tilbagetrækning, afhængigt af:
- Hvor gammel er du, når du tager tilbagetrækningen
- Hvor lang tid er det siden du første gang bidrog til en Roth IRA
- Hvordan har du tænkt dig at bruge pengene
- Uanset om du er berettiget til en undtagelse.
Hvis du tager en ikke-kvalificeret distribution fra din Roth IRA, vil indtjeningsdelen blive inkluderet i din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) for at bestemme Roth IRAs berettigelse.
Her er en oversigt over reglerne for Roth IRA -tilbagetrækninger:
| Roth IRA tilbagetrækningsregler | |||
|---|---|---|---|
| Din alder | 5-årig regel opfyldt | Skatter og sanktioner ved tilbagetrækninger | Kvalificerede undtagelser |
| 59 ½ eller ældre | Ja | Skattefrit og straffrit | n/a |
| 59 ½ eller ældre | Ingen | Skat på indtjening, men ingen straf | n/a |
| Yngre end 59 ½ | Ja | Skat og 10% straf på indtjening. Du kan muligvis undgå begge dele, hvis du har en kvalificeret undtagelse |
|
| Yngre end 59 ½ | Ingen | Skat og 10% straf på indtjening. Du kan muligvis undgå straffen, men ikke skatten, hvis du har en kvalificeret undtagelse |
|
Som du skal vælge
Traditionelle og Roth IRA'er er begge skattefordelagtige måder at spare til pension. Selvom de to adskiller sig på mange måder, er den største forskel, hvordan de beskattes. Traditionelle IRA'er beskattes, når du foretager hævninger, og du ender med at betale skat af både bidrag og indtjening.
Med Roth IRA'er betaler du skat på forhånd, og kvalificerede hævninger er skattefrie for både bidrag og indtjening.
Dette er ofte den afgørende faktor, når man vælger mellem de to.
Konverteringsindstillingen
Hvis du mangler penge, kan Roth IRA -indstillingen være en hårdere forpligtelse at indgå. Den traditionelle IRA tager en mindre bid ud af din lønseddel, fordi det reducerer din samlede skatteregning for året.
Selvom du føler, at du er nødt til at give afkald på Roth -indstillingen, kan du i øjeblikket overveje at konvertere din konto fra en traditionel IRA til en Roth IRA om et par år, når du er mere økonomisk komfortabel. Men vær opmærksom på, at alle de skatter, du udskød i den traditionelle IRA, forfalder til det år, du foretager konverteringen.
Generelt er en Roth IRA det bedre valg, hvis du tror, at du kommer til at ligge i en højere skattemængde efter pensionering. Indkomstskattesatserne kan stige. Eller din samlede indkomst kan være højere på grund af en række faktorer, som f.eks Social sikring betalinger, indtjening på andre investeringer eller arv.
Hvis du overvejer at konvertere fra en traditionel IRA til en Roth IRA, kan du muligvis reducere din skattepligt, hvis du tager tid til konverteringen. Overvej at tage skridtet, når markedet er nede (og din traditionelle IRA har mistet værdi), din indkomst er nede eller din specificerede fradrag for året er steget.