Roth IRA eller 457 Pensionsplan?

Både Roth IRA'er og 457 planer er skattefordelagtige måder at spare til pension, men de fungerer anderledes. Enhver med lønindkomst kan åbne og bidrage til en Roth IRA, forudsat at de opfylder indkomstgrænserne. Til sammenligning er 457 planer kun tilgængelige for medarbejdere i visse typer organisationer. Hvis du er berettiget til både en Roth IRA og en 457 -plan, er her nogle vigtige ting at overveje.

Hvad er en 457 -plan?

En 457 -plan er en af ​​en række pensionsordninger, som arbejdsgivere kan stille til rådighed for deres arbejdere. Private, for-profit virksomheder sponsorer ofte 401 (k) planer, mens almennyttige organisationer, hospitaler og offentlige skolesystemer kan bruge 403 (b) planer.

Nogle statslige, lokale myndigheder og nonprofit -arbejdsgivere tilbyder stadig en anden mulighed: 457 plan. I bund og grund har alle disse tre planer mange af de samme skattefordele.

Sådan fungerer 457 planer

Med en 457-eller en 457 (b), som det ofte kaldes-ydes dine bidrag med dollars før skat. Så du betaler ikke skat af de penge, du lægger i planen, før du trækker dem tilbage senere i livet.

For 2020 og 2021 kan du bidrage med op til $ 19.500. Hvis du er 50 år eller ældre, kan du yde et ekstra bidrag på 6.500 dollar. Det øger din årlige grænse til $ 26.000, det samme som med en 401 (k).

Men i modsætning til en 401 (k) eller 403 (b) plan, kan en 457 muligvis give dig et særligt indhentningsbidrag i tre år før din normale pensionsalder. Hvis din plan tillader det, kan du bidrage med det mindste af følgende:

• Dobbelt den årlige grænse, hvilket svarer til $ 39.000 for 2020 og 2021
• Den årlige basisgrænse plus grundbeløbet, der ikke blev brugt tidligere år (dette gælder kun, hvis du ikke bruger de almindelige aldersgrænser på 50+)

For eksempel, hvis din plan angiver 65 som din pensionsalder, kan du bidrage med op til $ 39.000 om året, når du er 62 år, forudsat at det ikke er mere end din årsløn.

Som med en 401 (k) kan en arbejdsgiver matche dine 457 bidrag. Hvis du investerer $ 1.000 om måneden, og din arbejdsgiver matcher med 50%, får du $ 500 gratis penge hver måned.

Hvornår betaler du skat?

Mens både 457 planer og Roth IRA'er tilbyde skattefordele, de er det stik modsatte med hensyn til, når du får din skattelettelse. Som nævnt ydes bidrag til 457 planer med dollars før skat. Du nyder en forudgående skattelettelse, da bidraget sænker din skattepligtige indkomst for året. Men du betaler skat af alle penge, du hæver under pension.

Med en Roth IRA får du ikke en forudgående skattelettelse, men dine bidrag og indtjening vokser skattefrit og trækkes skattefrit tilbage på pension. Du betaler effektivt din skat, når du yder bidraget.

For 2020 og 2021 kan du bidrage med op til $ 6.000 om året til en Roth IRA eller $ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre, så længe du opfylder IRS indkomstgrænser. Hvis du er gift og indberetter skatter i fællesskab, kan du for eksempel yde det fulde bidrag, hvis din ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) er mindre end $ 198.000 for 2021 ($ 196.000 for 2020).

Tidlige tilbagetrækninger fra 457'erne og Roth IRA'er

I modsætning til andre arbejdsgiverstøttede pensionsordninger kan du hæve penge fra dine 457 før 59½ år uden straf. Men husk, at du stadig skylder skat på tilbagetrækningen.

Med en Roth IRA kommer dine penge skattefrit ud (og straffrie), hvis din konto er mindst fem år gammel, og du er 59½ år eller ældre. Du kan når som helst, uanset årsag, trække dine bidrag (men ikke den indkomst, du tjener på disse bidrag) tilbage, uden skat eller straf.

Har 457’ere og Roth IRA’er påkrævet minimumsdistributioner?

Påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er) gælder for alle arbejdsgiverstøttede pensionsordninger, herunder 457'ere. Når du når 72 år, skal du begynde at tage udbetalinger, eller du risikerer at skulle betale en stejl 50% skat.(SECURE Act fra 2019 øgede alderen til 72. Men hvis du fyldte 70½, den gamle tærskel, i 2019, skal du starte RMD'er nu.)

Roth IRA'er har derimod ingen RMD'er i løbet af din levetid. Det kan gøre dem til en god måde at overføre rigdom til dine modtagere, så længe du ikke har brug for pengene til leveomkostninger.

Du kan maksimere både en 457 og en Roth IRA

Hvis du har en 457, kan du maksimere det og stadig yde et fuldt bidrag til en Roth IRA, så længe du opfylder indkomstreglerne. Det kan give økonomisk mening, hvis du har penge til overs.

Faktisk kan begge typer pensionskonti tjene som en sikring mod uforudsigelighed af fremtidige skattesatser.

Hvis skattesatserne er meget højere, når du går på pension, har du haft en betydelig fordel af din Roth IRA, fordi dine hævninger er skattefrie. Hvis skattesatserne er lavere, når du går på pension, vil din 457 have været den mere skatteeffektive konto. Uanset hvad, vil den ene hjælpe med at balancere den anden.

Læg en nøgle inde i din 457 -plan

Hvad hvis du vil have fordelene ved en Roth-type konto i din 457? Nogle arbejdsgivere tilbyder en udpeget Roth mulighed. Hvis dette er tilgængeligt, kan du yde bidrag efter skat til din 457-plan, som du kan trække tilbage senere, skattefrit. I modsætning til en Roth IRA vil din udpegede Roth -konto dog være underlagt de nødvendige minimumsdistributioner, så en separat Roth IRA kan stadig være et bedre valg.