Kan investeringsforeninger have modtagere?

Kan investeringsforeninger have modtagere?

Ejerskabet af en investeringsforeningskonto kan give mulighed for modtagere- i tilfælde af ejerens død - afhængigt af hvordan kontoen blev oprettet. Der er forskellige muligheder for at udpege støttemodtagere med investeringsforeninger. Investorer kan tildele modtagere til deres pensionsordninger, f.eks 401 (k). IRA'er eller individuelle pensionskonti kan også have udpegede modtagere. Modtagerregler for gensidige fonde tillader navngivne modtagere for hver fond. Også for investeringsforeninger, der ikke har en modtager opført, har mange fonde standardmodtagere på plads.

Imidlertid trådte ændringer i lovene vedrørende ikke-ægtefællemodtagere til pensionskonti i kraft fra 2020. Som følge heraf er det vigtigt, at investorer gennemgår deres udpegede modtagere.

Forståelse af gensidige modtagere

En investeringsforening kan have mere end én ejer på kontoen. Hvis der er to ejere på kontoen, og en af ​​ejerne dør, overføres kontoen til den anden ejer eller efterladte ejer.

I situationen med fælles ejerskab bliver det overlevende medlem eneejer af investeringsforeningen uden den lange skifteproces. Skifte er den juridiske proces eller administration af en afdødes bo, når der ikke er noget testamente. Hvis der kun er en ejer i en investeringsforening, eller den sidste ejer dør, kan modtagerne navngives afhængigt af titlen på kontoen.

Det er dog vigtigt at bemærke, at mange investeringsforeninger har standardmodtagere indbygget i dem, hvis ingen modtagere er navngivet af ejeren. Hvis ejeren dør, ville standardmodtageren være ejerens ægtefælle, og hvis der ikke er en levende ægtefælle, overføres aktiverne til eventuelle børn af ejeren.

Transfer-on-Death

En investeringsforeningskonto kan også åbnes som en individuelt ejet konto, og ejeren kan navngive en eller flere modtagere ved hjælp af en transfer-on-death (TOD) betegnelse. Ejeren bevarer kontrollen over kontoen, mens han lever. Kontoen ville have titlen i ejerens navn sammen med en TOD -betegnelse til modtagerens navn. Dem, der er navngivet som modtagere, arver kontoen ved ejerens død, hvilket betyder, at fondens aktiver ikke bliver en del af ejerens bo. Overførsel af aktiver fra en TOD-udpeget konto undgår også skifte.

En besparelsesplan på 529

Kollegium 529 opsparingsplaner ejes af en kontohaver, der vælger en modtager. 529-planen er en skattemæssigt fordelagtig metode til at spare til college, hvis indtægterne fra kontoen bruges til kvalificerede uddannelsesudgifter. Ejeren kontrollerer kontoen og kan investere i investeringsforeninger.

Pensionskonti med investeringsforeninger

På det tidspunkt, hvor en pensionskonto åbnes, f.eks. En 401 (k) -plan, kan ejeren navngive modtagerne for kontoens aktiver. Ansøgningen eller onlineformularen har felter til både primære og sekundære modtagere. Mange 401 (k) planer giver også ejeren mulighed for at tildele en procentdel af aktivernes værdi, der ville overføre til hver modtager. Modtagerne arver provenuet fra kontoen - efter kontohaverens død - uanset investeringerne, som kan omfatte investeringsforeninger, selskabsaktier eller obligationsmidler.

Særlige overvejelser

I 2019 bestod den amerikanske kongres den SIKRE lov, der sammen med andre ændringer fjernede strækningsbestemmelsen for IRA- og pensionistkontomodtagere. Inden dommen kunne modtageren af ​​en IRA strække ud nødvendig minimumsfordeling betalinger over mange år. Ved kun at trække det nødvendige minimumsbeløb tilbage kunne støttemodtagerne spredes skattebetalinger for disse fordelinger over tid.

Med den nye lov, der starter 1. januar 2020, skal ikke-ægtefællemodtagere fordele hele pensionskontosaldoen inden for 10 år efter ejerens død. Der er dog nogle undtagelser fra dommen. Som følge heraf er det vigtigt, at pensionistkontoindehavere konsulterer en finansiel professionel for at gennemgå de nye kendelser og deres udpegede modtagere.