Kan jeg rulle en traditionel IRA ind i en 529 plan for mit barnebarn?
Du kan ikke vælte en traditionel individuel pensionskonto (IRA) ind i en 529 plan uden at betale skat. Internal Revenue Service (IRS) overvejer at sætte en IRA -distribution i en 529 -plan som en fordeling, der er inkluderet i din skattepligtige almindelige indkomst.
Ud over indkomstskatten vil du også stå over for yderligere 10% skat for tidlig tilbagetrækning hvis du endnu ikke er 59½ år. Efter disse skatter kan du bidrage med det, der er tilbage til 529 -planen.
Således er finansiering af en 529 -konto fra en traditionel IRA ikke en god idé. Overvej i stedet disse alternativer.
Vigtige takeaways
- Du kan ikke rulle din IRA over i en 529 -plan uden at tage et skatteslag og i nogle tilfælde også betale en straf.
- Bedre muligheder inkluderer at bruge en IRA -distribution til at betale for uddannelsesudgifter eller finansiere en 529 med almindelig indkomst.
- Alle 50 stater tilbyder 529 besparelsesplaner for at hjælpe familier med at spare til højere uddannelsesudgifter.
Brug en IRA -distribution til at finansiere uddannelsesudgifter
I stedet for at åbne 529 kan du overveje at bruge IRA -distributionen til uddannelsesudgifter. Tilbagetrækninger fra din traditionelle IRA med henblik på videregående uddannelse er fritaget for 10% straf. Denne undtagelse gælder for Roth IRAs også.
Straffefritagne udgifter inkluderer "undervisning, gebyrer, bøger, forsyninger og udstyr, der kræves til tilmelding eller deltagelse i en kvalificeret uddannelsesinstitution", ifølge IRS. Du bør besøge IRS 'websted for at få en fuldstændig oversigt over de fritagne kvalificerede udgifter til videregående uddannelse.
Husk, at udgifterne til videregående uddannelse fritager dig for 10% -straffen, men fordelingen vil stadig påføre den almindelige indkomstskat.Derudover skal fordelingen muligvis medtages som indkomst på alle ansøgninger om økonomisk støtte, især Gratis ansøgning om føderal studenterhjælp (FAFSA), så sørg for at sætte det omhyggeligt.
Der er to typer af 529 planer: forudbetalte undervisningsplaner og opsparingsplaner.
Finansier en 529 med almindelig indkomst
Endelig, du kan overveje at åbne en 529 -plan og bidrager til det fra din almindelige indkomst frem for fra din IRA. På denne måde kan du undgå både den almindelige indkomstskat og straf for tidlig tilbagetrækning af din IRA og begynde at dyrke en kollegiefond.
En anden fordel er, at bedsteforældre (og forældre) årligt kan bidrage med op til $ 15.000 (i 2020 og 2021) til en 529 plan pr. Barn uden at pådrage sig gaveafgifter. Hvis de er gift, kan hver bedsteforælder (og forælder) bidrage med op til $ 15.000 for i alt $ 30.000 pr. Par.
Meget velhavende familier kan endda frontload 529s ved at bidrage med fem års gaver ($ 75.000 pr. giver/pr. barn) på én gang for at give maksimal tid til indtjeningsvækst. Desuden giver mange staters 529 planer kontoejeren mulighed for at tage et helt eller delvist statsligt indkomstskattefradrag for bidrag til planen.Hvis du ikke er sikker på den bedste strategi for din særlige tilstand og situation, bør du kontakte en finansiel rådgiver til vejledning.