Sådan beskattes kapitalgevinster fra investeringsforeninger i USA

Hvis du ejer investeringsforeninger der ikke er på en skattefri konto ved at udfylde 1040 kan virke skræmmende. Nogle gange er der en skræmmende række af regler og beregninger på formularerne. Som det sker, er der dog en række måder at få dine investeringsforeninger til at investere skatteeffektive.

Aktiemidler

Der er en forskel mellem skattepligt for en aktie og a obligationsfond. Aktiemidler, hvis de handler komponentaktierne, bliver beskattet af kapitalgevinster. De udsteder også distributioner, som også er skattepligtige.

For kapitalgevinster er der to renter: kortfristet (mindre end et år) og langfristet (for aktiver, der besiddes længere end et år). Langsigtede kapitalgevinster er mindre med maksimalt 20%. De fleste mennesker betaler 15% eller 0%. Kortsigtede gevinster beskattes som almindelig indkomst.

Aktiemidler foretager undertiden uddelinger, og det kan være udbytte eller simpelthen gevinster ved salg af lager; i det tidligere tilfælde kan de beskattes med den langsigtede kursgevinstrate. Fondfordelinger beskattes, uanset om pengene sættes tilbage i flere andele i fonden eller ej. Og der er selvfølgelig skatter, hvis fondsaktierne sælges med gevinst (eller fradrag, hvis der er et tab).

Obligationsfonde

Obligationsmidler er lidt anderledes. De optjente renter beskattes som almindelig indkomst. Men der er nogle ekstra rynker afhængigt af den slags obligationsfond, du køber. For eksempel er der skattefrie kommunale obligationsmidler, men generelt gælder skattelettelsen kun, hvis du bor i samme stat, som obligationerne blev udstedt i.

I de fleste tilfælde er kommunale obligationsmidler ikke skattepligtige på føderalt niveau, mens føderal gæld (f.eks. Treasury Bill fond) vil være fritaget for statsindkomstskat, men stadig skattepligtig på føderalt niveau.

Internationale fonde

Dette bringer os til den tredje kategori af midler - international. Nogle gange beskattes internationale fonde ikke på grund af udenlandsk skattefradrag. For at undgå at beskatte folk dobbelt Internal Revenue Service (IRS) tillader kreditter til udenlandske skatter, der allerede er betalt. Det kan gøre dem til en god diversifikator og en skattesikring. Det er dog vigtigt at se nøje på, hvilke lande midlerne dækker. Lande med en skatteaftale med USA kan du blive beskattet to gange.

Skatteeffektivitet

Selvom skattereglerne er komplicerede for midler, kan skatteeffektiviteten stadig maksimeres. For det første minimere handel. En fond, der handler meget, vil pådrage sig flere skatter, punktum. En nyttig strategi er at sætte obligationsmidler i en 401 (k) eller individuel pensionskonto (IRA), for eksempel, mens lagermedierne opbevares på en skattepligtig konto. Årsagen er, at obligationsfonddistributioner beskattes med den sats, der gælder for din indkomst, hvilket betyder, at der hvert år vil være et skatteslag.

Der er heller ingen garanti for, at aktiemidler vil overgå obligationsfonde (eller omvendt) eller det renter vil forblive så lave, som de er, så det enkleste er at udsætte skatterne, indtil du hæver pengene.

Aktiemidler beskattes i mellemtiden efter kursgevinstraten, som meget af tiden er lavere end satsen på almindelig indkomst. Det betyder, at det faktisk er bedre at betale den mindre sats hvert år frem for den større sats på indkomsten fra at sælge fondsaktierne ned ad vejen.

En type indeksfonde er en børshandlede fonde (ETF). ETF'er kan vise sig at være mere skatteeffektive, fordi en ETF, der genbalancerer, ikke skal betale de samme skatter som en investeringsforening. I praksis vil fondsforvaltere næsten altid sælge det højeste omkostningsgrundlag aktier først, hvilket betyder, at de vil losse de ting, der taber penge eller tjener færre penge, og betaler mindre i gevinst.