Hvorfor appellerer HSA'er mere til lønmodtagere med høj indkomst

Hvis du leder efter skattefordelagtige måder at spare penge på, har du muligvis hørt om HSA'er. EN Sundhedsopsparingskonto, eller HSA, er en opsparingskonto med en unik tredobbelt skattefordel. Bidragene reduceres skattepligtig indkomst, deres vækst inden for kontoen er skattefriog kvalificerede hævninger (det vil sige dem, der bruges til medicinske udgifter) er også skattefrie. Men investeringsmuligheder i én størrelse passer sjældent til alle. Ville en HSA give økonomisk mening for dig?

Sådan fungerer HSA'er

For at være berettiget til at bidrage til en HSA skal den skattepligtige være tilmeldt a fradragsberettiget sundhedsplan, defineret som en plan med en selvrisiko på mindst $ 1400 (individuel) eller $ 2.800 (familie), inden den 1. december^st af året (bidragsbeløb står i forhold til delårsberettigede skatteydere; disse tal er for 2021).En enkelt person kan indbetale op til $ 3.600 i 2021. Skatteydere på 55 år og ældre kan yde et ekstra indhentningsbidrag på $ 1.000 om året. For en familie er bidragsgrænsen fastsat til $ 7.200 for 2021.

Fælles HSA -konti er ikke tilladt; hver person skal have sin egen konto. Nogle bidrag kan være i form af midler fra skatteyderens arbejdsgiver - gratis penge i kraft.

Hele det deponerede beløb er fradragsberettiget for afkast for det pågældende år, selv for arkiver, der ikke specificerer deres fradrag. Bidrag fra en medarbejder direkte fra lønsedler foretages med forudbetalte dollars, reducere deres bruttoindkomst. Arbejdsgiverbidrag fratrækkes arbejdsgiverens skattepligtige indkomst, ikke specificeret af medarbejderen.

Midler på kontoen betaler for sundhedsudgifter nu eller i fremtiden. Udbetalinger beskattes ikke, så længe de bruges til kvalificerende udgifter, herunder alternativ sundhedsbehandling (akupunktur for eksempel kiropraktik), recept, læge besøg medbetaler, mental sundhed og afhængighedsbehandling, tandlæge og syn pleje, rygestopprogrammer, servicedyr, langtidsplejeforsikringspræmier og mange andre medicinrelaterede varer og tjenester. IRS opdaterer periodisk de tilladte udgifter; se Pub 502 eller tjek med dit forsikringsselskab for at få den mest aktuelle liste.

I modsætning til Fleksible forbrugskonti, HSA'er har ingen brug-det-eller-tab-funktion. Kontoen tilhører den skattepligtige og går ikke tabt, når personen skifter job eller ikke bruger midlerne inden udgangen af ​​kalenderåret. Midler overføres fra år til år, hvilket gør HSA'er til et godt besparelsesmiddel til stadig højere medicinske regninger, der kan opstå i de kommende år.

En bonusfordel er, at kontoindehaveren efter en alder af 65 år kan tage distributioner fra HSA for nogen formål, sundhedsrelateret eller ej; de betaler almindelig indkomstskat, men uden straf.

Fordelene ved en HSA

HSA'er kommer mange skatteydere til gode, især i lyset af at et typisk par, der fylder 65 år i dag, vil betale en gennemsnitligt $ 280.000 i medicinske omkostninger uden for lommen, inden de dør, ifølge en undersøgelse fra 2018 foretaget af Fidelity Benefits Rådgivning.Ifølge Employee Benefits Research Institute (EBRI) er en 55-årig skatteyder, der bidrager med det maksimale beløb til en HSA hvert år frem til 65 år kunne se en saldo på $ 60.000 fra samlede bidrag på omkring $ 42.000 under forudsætning af en 5% sats på Vend tilbage. Mange større investeringsforeningers HSA'er opnår et 10-årigt afkast, der er betydeligt højere end 5%.

En aggressiv, højtydende 45-årig, der sparer maksimum, inklusive indhentningsbidrag, når den er berettiget, kunne se en saldo på $ 150.000 i en alder af 65 år. Hvis afkastet er 7,5%, hvilket ser ud til at være helt muligt, stiger saldoen til $ 193.000.

Tusindårige iværksættere noterer sig: En HSA -ejer i skattegruppen på 28%, der begyndte som 25 -årig og tjente 7,5% på kontoen over tid kunne have sparet næsten $ 350.000 i føderale indkomstskatter alene, for slet ikke at tale om statsskatter eller andre lønninger skatter. (Bemærk: denne beslag sluttede i 2018; under den nye skatteregning er de nærmeste parenteser 24% og 32%; opsparere ville få mere eller mindre end eksemplet ovenfor.)

Hvem har størst fordel af at have en HSA?

HSA'er fungerer bedst for store lønmodtagere og dem med høje indkomster. Hvorfor? Først og fremmest, som med enhver skattefordelagtig investeringsstrategi, skal du være i en af ​​de høje skattemængder for at spare betydelige penge med et skattefradrag.

For det andet er det at levere de maksimale bidrag (den eneste måde, du vil høste det maksimale på vækst i aktiver undervejs) kræver dybe lommer - og ikke kun på grund af bid i din lønseddel. HSA'er arbejder med en højfradragsberettiget sygesikringsplan, husk. Det betyder, at hvis du er en individuel indehaver (versus en familie-HSA-indehaver), har du brug for muligheden for at betale uden for lommen kl. mindst $ 1.400 (og ofte meget mere, afhængigt af politikken) i årlige lægeregninger - inden forsikringen starter.

Nøglen er at finde en solid investeringskonto for HSA -midler. Mange finansielle institutioner tilbyder HSA'er, men ikke alle investerer midler aggressivt eller giver kontohaveren mulighed for at kontrollere, hvordan midlerne investeres. An administrator er nødvendig, hvem der kan tilbyde investeringsmuligheder, der matcher kontohaverens risikotolerance. Selvstændige erhvervsdrivende kan yderligere reducere den skattepligtige indkomst ved at betale sygesikringspræmier uden for lommen og spare HSA-midler for fremtiden.

Hvem har mindst fordel af at have en HSA?

HSA'er er ikke store pengebesparelser for folk i lavere indkomstgrupper. Til at begynde med vil lavindkomstfamilier sandsynligvis ikke have de ekstra penge at gemme væk i en HSA. Ironisk nok dem, der vælger det billigste Affordable Care Act planer sidder alligevel fast med høje fradragsberettigede.

Lad os sige, at en 35-årig californisk tjener $ 25.000 om året gik på statens Marked for sundhedsforsikring (også kaldet "udvekslingen") for at købe en HSA-berettiget Blue Shield Bronze-plan med en fradragsberettiget $ 4.500 for $ 143 pr. måned. Eller måske valgte denne person en Blue Shield -forbedret sølvplan for $ 187 pr. Måned og reducerede den medicinske egenandel til $ 1.900. Da $ 25.000 er mindre end 250% af det føderale fattigdomsniveau i 2018 for en familie på en ($ 30.150), vil personen sandsynligvis kvalificere sig til en Tilskud til reduktion af omkostninger, som skal reducere de månedlige dækningsomkostninger og hjælpe med at sænke egenandelen og andre omkostninger (du skal købe -en Sølvplan for at få dette).

Mellemindkomstfamilier og dem, der forventer betydelige lægeudgifter, vil også sandsynligvis have fordel af ikke at gå til høj fradragsberettiget, HSA rute. Det kræver tal at knuse for at finde ud af, hvad der er bedst.

Bundlinjen

"HSA'er fungerer bedst for folk, der ikke er berettigede til at købe [forsikring] på børsen," siger Craig Gussin, Medicare-formand for California Association of Health Underwriters.“Skatteydere med lav indkomst sparer ikke betydelige penge hver måned; de opgiver billige tjenester uden store besparelser. Det hele kommer ned til tallene. HSA’er fungerer bedst for mennesker over 50 år på en gruppeplan med høj indkomst og uden skattetilskud. ”

Selvfølgelig en sund person i enhver indkomstgruppe, der forventer at have brug for lidt eller ingen lægehjælp i løbet af året vil altid komme frem ved at vælge den overordnede billigere plan og bank forskel.

Og selvom HSA'er er gode skattefordelagtige køretøjer, er andre bedre. Finansielle planlæggere er enige om, at enkeltpersoner først skal maksimere 401 (k) plan og IRA bidrag for året. Derefter kan de begynde at finansiere en HSA, som vil levere yderligere pensionsydelser.