Kan mindreårige investere i investeringsforeninger?

Ikke direkte, nej. Imidlertid, investeringsforening investeringer kan foretages gennem en depotkonto åbnet i en mindreåriges navn og overvåget af a værge. Dette depotmand har kontoens beslutningskompetence, indtil barnet når lovlig alder, typisk 18 eller 21 år.

Sådan fungerer depotkonti

Selvom reglerne for depotkonti kan variere fra stat til stat, fungerer de generelt på samme måde. Regnskaber oprettes normalt via enten Ensartede gaver til mindreårige (UGMA) eller Ensartet overførsel til mindreårige lov (UTMA), som begge styrer, hvordan en mindreåriges konto håndteres og kontrolleres. De fleste stater tilbyder UTMA -konti, som kan spare på skatter. De første $ 950 i indtjening beskattes ikke på UTMA -investeringsforeningskonti. De næste 950 dollars beskattes hos den mindreårige skatteprocent, og årlig indtjening over $ 1.900 beskattes efter forældrenes skattesats. Ud over investeringsforeninger kan UGMA- eller UTMA -konti omfatte en række investeringsmuligheder til diversificere det portefølje.

Disse konti betragtes som uigenkaldelige, når de først er oprettet. Kontoindehavere kan vælge investeringsforeninger og ændre investeringer, men eventuelle penge eller aktiver bidrag kan ikke tages tilbage. Selvom forældremyndighederne typisk er forældre, kan alle udpeges til at styre investeringerne. Depotkonti har ingen indkomstbegrænsninger, og alle kan til enhver tid yde bidrag til kontoen.

Efter at have nået den lovlige alder kan barnet vælge at bruge kontoen til ethvert formål. Mange familier bruger UGMA- eller UTMA -konti til collegeudgifter, men da aktiverne er under barnets navn, kan de påvirke hans berettigelse til økonomisk støtte eller begrænse størrelsen af ​​den støtte, barnet har modtager.