IRA: Kann ich meinen Beitrag von meiner Steuererklärung abziehen?

Ist ein Beitrag zu einem individuellen Rentenkonto (IRA) steuerlich absetzbar? Für viele von uns lautet die kurze Antwort: Darauf kannst du wetten! Dafür sind IRAs da. Jedoch, es gibt regeln und grenzen. Ihre Möglichkeit, einen IRA-Beitrag ganz oder teilweise abzuziehen, hängt davon ab, wie viel Sie verdienen, unabhängig davon, ob Sie oder Ihr Ehepartner sind derzeit beitragen zu anderen qualifizierten Pensionsplänen und welche Art von IRA Sie haben.

Rentenkonten und Steuerabzüge verstehen

Zunächst eine Definition: Der IRA ist einer von mehreren Altersvorsorgeplänen, die „qualifiziert“ vom IRS, was bedeutet, dass sie den Personen, die in sie investieren, besondere Steuervorteile bieten. Für Selbständige sind sie das wichtigste Vehikel für die steuerbegünstigte Altersvorsorge.

Wenn Sie eine traditionelle IRA anstelle einer Roth IRA haben, können Sie für 2020 und 2021 bis zu 6.000 US-Dollar einzahlen und von Ihren Steuern abziehen. Sie können weitere 1.000 US-Dollar hinzufügen, wenn Sie über 50 Jahre alt sind. Von dort aus müssen Sie die Regeln und Grenzen kennen.

Wenn Sie andere Rentenkonten haben

Diese 6.000 oder 7.000 US-Dollar können Sie für alle Beiträge zu qualifizierten Altersvorsorgeplänen in den Jahren 2020 und 2021 abziehen. Ein 401(k)-Konto bei der Arbeit hat keinen Einfluss auf Ihre Berechtigung, IRA-Beiträge zu leisten, und Sie können in den Jahren 2020 und 2021 immer noch bis zu dem maximalen Jahresbeitrag von 19.500 USD abziehen.

Wenn Sie Prioritäten setzen müssen, ist es oft sinnvoll, genug zu Ihrem 401(k)-Konto beizutragen, um das Maximum zu erhalten passender Beitrag von Ihrem Arbeitgeber. Aber danach kann das Hinzufügen einer IRA zu Ihrem Ruhestandsmix Ihnen mehr Anlageoptionen und möglicherweise niedrigere Gebühren als Ihre 401(k)-Gebühren bieten.

Welche Art von IRA haben Sie?

Beiträge zu a traditioneller IRA, die am häufigsten gewählt wird, sind in dem Steuerjahr abzugsfähig, in dem sie gezahlt werden. Steuern auf die Beiträge oder deren Kapitalerträge werden Sie erst nach Ihrer Pensionierung schulden.

In den Augen des IRS reduziert Ihr Beitrag zu einer traditionellen IRA Ihr steuerpflichtiges Einkommen um diesen Betrag und reduziert somit den Betrag, den Sie an Steuern schulden.

Ein Beitrag zu a Roth IRA ist steuerlich nicht abzugsfähig. Sie zahlen die volle Einkommensteuer auf das Geld, das Sie auf das Konto einzahlen. Sie schulden jedoch keine Steuern auf die Beiträge oder die Anlageerträge, wenn Sie in Rente gehen und das Geld abheben.

Einkommensgrenzen

Ohne betriebliche Altersvorsorge können Sie Ihren Beitrag unabhängig von Ihrem Einkommen abziehen. Aber für diejenigen mit höherem Einkommen sind die Abzüge für IRA-Beiträge begrenzt, wenn sie (oder ihr Ehepartner, wenn sie verheiratet sind) einen Ruhestandsplan bei der Arbeit haben. Diese Grenzen hängen von Ihrem Anmeldestatus ab.

Wenn Sie einzeln einreichen

Für Singles mit einer betrieblichen Altersvorsorge sinkt der steuerlich absetzbare Höchstbeitrag ab dem modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) erreicht für 2020 65.000 US-Dollar. Singles mit einem bereinigten Einkommen von 75.000 USD und mehr sind im Jahr 2020 nicht für den Steuerabzug berechtigt.

Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen

Hier wird es kompliziert. Für diejenigen verheiratet und gemeinsam einreichen, unterscheidet sich der maximal abzugsfähige Beitrag erheblich, wenn eine Person zu einem 401(k) beiträgt, und kann für Paare mit höherem Einkommen begrenzt werden.

• Wenn der Ehepartner, der den IRA-Beitrag leistet, durch einen betrieblichen Altersvorsorgeplan abgedeckt ist, beginnt der Abzug Auslaufen bei 105.000 USD an bereinigtem Bruttoeinkommen und Verschwinden bei 125.000 USD für 2021 (und 104.000 USD und 124.000 USD) für 2020).
• Wenn der IRA-Beitragende keinen Arbeitsplatzplan hat und sein Ehepartner dies tut, beginnt die Grenze für 2020 bei 196.000 US-Dollar. und kein Steuerabzug ist zulässig, sobald das Einkommen des Beitragszahlers 206.000 USD erreicht (198.000 USD und 208.000 USD für 2021).

Wenn Sie verheiratet sind, müssen Sie getrennt einreichen

Für Steuerpflichtige, die verheiratet sind und getrennt veranlagt sind, sind die Steuerabzugsgrenzen drastisch niedriger, unabhängig davon, ob sie oder ihre Ehegatten an einer arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorge teilnehmen. Wenn Ihr Einkommen weniger als 10.000 US-Dollar beträgt, können Sie einen Teilabzug vornehmen. Sobald Ihr Einkommen 10.000 US-Dollar erreicht, erhalten Sie keinen Abzug.

Die Quintessenz

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Sie, wenn Ihr Einkommen unter den für das Jahr festgelegten Höchstgrenzen liegt und Sie keine anderen Altersvorsorgekonten haben, den maximalen Beitrag leisten können und dieser vollständig abzugsfähig ist.

Wenn Sie keinen Anspruch auf den Steuerabzug haben, verzichten Sie bitte nicht auf das Sparen für die Altersvorsorge. Hier ist der Grund: Sie können zu einer traditionellen IRA beitragen, auch wenn Sie keinen oder alles davon abziehen können, und diese Investition wird bis zur Pensionierung steuerfrei wachsen. Denken Sie daran, dass Sie bis zur Steuererklärungsfrist dieses Jahres, in der Regel der 15. April des Folgejahres, einen Beitrag leisten können.

Im Dezember 2019 unterzeichnete Präsident Trump das Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE Act), das die Rentensicherheit der Amerikaner verbessern soll. Laut Gesetz sind die Steuerabzugsbeträge und Grundregeln unverändert, aber es lohnt sich, bei einer Steuer nachzufragen professionell, um sicherzustellen, dass Ihre Altersvorsorge optimal ist, und wenn das Gesetz Bestimmungen enthält, die Ihnen zugute kommen könnten Lage.