Kennen Sie die Regeln für Roth 401(k)-Rollover

Wenn Sie Ihren Arbeitsplatz gewechselt haben, während Sie ein traditionelles 401(k), Sie kennen wahrscheinlich die sich umdrehen Optionen für diese allgegenwärtigen Rentenkonten. Möglicherweise sind Sie sich jedoch weniger sicher, wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen, bei dem Sie ein Arbeitsverhältnis haben Roth 401(k), der neuere und weniger verbreitete Cousin des traditionellen 401(k).

Der Hauptunterschied zwischen dem traditionellen 401(k) und dem Roth 401(k) besteht darin, dass ersterer mit Vorsteuer finanziert wird US-Dollar, während Roth-Beiträge in Nachsteuer-Dollar sind, so dass es keine Steuerbelastung durch eine qualifizierte Auszahlung gibt, die in der Zukunft.

Wenn Ihr Job auf dem Spiel steht oder Sie über einen Karrierewechsel nachdenken, haben Sie hier die Möglichkeiten Ihres Roth 401(k)-Kontos bei einem Arbeitgeberwechsel.

Die Rollover-Optionen

Zum größten Teil folgen Ihre Entscheidungen für einen Roth 401(k) denen eines traditionellen 401(k), aber die Überweisungen sollten auf Roth-Versionen der verfügbaren Konten erfolgen. Wenn Sie sich entscheiden, das Geld auf eine IRA, die Mittel aus dem Roth 401(k) sollen in a Roth IRA. Wenn Ihr neuer Arbeitgeber eine Roth 401(k)-Option hat und Versetzungen zulässt, sollten Sie auch den alten Roth 401(k) in den neuen Roth 401(k) rollen können.

Die Übertragung eines Roth 401(k) in einen Roth IRA ist im Allgemeinen optimal, insbesondere weil die Investitionsmöglichkeiten innerhalb eines IRA in der Regel breiter und besser sind als die eines 401(k)-Plans. "Häufiger haben einzelne IRA-Konten mehr Optionen als ein 401(k)", sagte Carlos Dias Jr., Gründer und geschäftsführender Gesellschafter von Dias Wealth LLC in Lake Mary, Florida. "Abhängig von der Depotbank sind Ihre Optionen in einem 401(k) manchmal auf Investmentfonds oder ein paar verschiedene ETFs beschränkt, anstatt in eine Vielzahl von Möglichkeiten [in einem IRA] investieren zu können."

Beachten Sie jedoch, dass Gelder in 401(k) s besser gegen viele gerichtliche Urteile geschützt sind. Dies könnte ein Grund sein, sich für die 401(k)-Option eines neuen Arbeitgebers zu entscheiden.

Der beste Weg, um einen Rollover zu einem Roth IRA oder einem anderen Roth 401(k) durchzuführen, ist von Treuhänder zum Treuhänder. Dies gewährleistet eine reibungslose Transaktion, die später nicht vom IRS angefochten werden sollte, der sich Sorgen machen kann, ob die Transaktion für den vollen Betrag oder rechtzeitig durchgeführt wurde.

Wenn Sie sich jedoch dafür entscheiden, die Gelder an Sie statt direkt an den neuen Treuhänder zu senden, können Sie die gesamte Ausschüttung innerhalb von 60 Tagen nach Erhalt auf eine Roth IRA übertragen. Wenn Sie sich für diesen Weg entscheiden, muss der zahlende Treuhänder jedoch in der Regel 20 % des Kontoguthabens für Steuern einbehalten.

Ausschüttungen aus Ihrem überrollten Roth

Obwohl es in der Regel nicht ratsam ist, vor dem Ausscheiden aus dem Erwerbsleben Rentenfonds anzuzapfen, kann in engen Zeiten die unerwünschte Option die einzige Option sein. Wenn Sie zum Zeitpunkt des Rollovers oder kurz danach Geld von Ihrem Roth abheben müssen, beachten Sie, dass sich die Timing-Regeln für solche Abhebungen von denen der traditionellen IRAs und 401(k) s unterscheiden. Einige dieser Anforderungen können auch für Roths gelten, die im oder kurz vor dem Rentenalter übertragen werden.

Um Ausschüttungen aus diesen Konten vorzunehmen, ohne dass Steuern oder Strafen anfallen, muss die Ausschüttung qualifiziert sein, was erfordert, dass sie den sogenannten Fünfjahresregel. Diese Regel gilt auch für geerbte Rentenkonten und verlangt, dass die Gelder fünf Jahre lang auf dem Konto intakt geblieben sind, um Steuern und Strafen zu vermeiden oder zumindest zu minimieren. (Auch wenn das relativ einfach klingen mag, kann die Fünf-Jahres-Regel tatsächlich so sein kniffligund sorgfältige Abwägung, wie es auf Ihre Situation zutrifft – und vielleicht ein guter Steuerberater – wird empfohlen.)

Ein Roth 401 (k) rollte in einen Roth IRA

Roth IRA-Beiträge können zurückgezogen werden jederzeit, steuer- und strafenfrei, unabhängig vom Alter. Die Regeln für die Gewinnverteilung sind jedoch unterschiedlich. Eine qualifizierte Verteilung von einer Roth IRA ist eine, die die Fünfjahresregel und wird auch nach dem Alter von 59½ Jahren, nach dem Tod oder infolge einer Behinderung oder eines erstmaligen Eigenheimkaufs getätigt. Diese qualifizierte Distributionen sind steuer- und strafenfrei.

Wenn diese Bedingungen nicht erfüllt sind, unterliegen Abhebungen vom Konto sowohl selektiven Einkommenssteuer und eine Strafe. „Wenn Sie eine nicht qualifizierte Ausschüttung vornehmen, werden die Einkommenssteuern anteilig auf Ihre Beiträge erhoben, und auf einen Teil der Ausschüttung kann eine Strafe von 10 % anfallen“, sagte Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors Inc., Irvine, Kalifornien, und Autor von „Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors“.

Gelder aus einem Roth 401(k)-Konto, die auf ein anderes solches Konto übertragen werden, unterliegen einer Vorzugsbehandlung in Bezug auf die fünfjährige Haltedauer. Die gleiche Behandlung gilt jedoch nicht für das Timing eines Roth 401(k), das auf a. gewälzt wird Neu Roth IRA. Auf der anderen Seite, wenn Sie bereits ein Roth IRA-Konto haben, gilt die Haltefrist für dieses Konto für alle seine Gelder, einschließlich derer, die von einem Roth 401(k)-Konto übertragen wurden.

Um diese Wirkung zu veranschaulichen, nehmen wir an, Ihr Roth IRA wurde 2010 eröffnet. Sie haben von 2016 bis 2019 bei Ihrem Arbeitgeber gearbeitet und wurden dann entlassen oder Sie haben gekündigt. Weil die Roth IRA, in die Sie die Mittel einzahlen, seit mehr als fünf Jahren existiert Jahre, die volle Ausschüttung in die Roth IRA erfüllt die Fünf-Jahres-Regel für qualifizierte Verteilungen.

Auf der anderen Seite, wenn Sie keine bestehende Roth IRA hatten und eine für die Zwecke des Rollovers einrichten mussten, die Fünfjahreszeitraum beginnt mit dem Jahr, in dem die Roth IRA eröffnet wurde, unabhängig davon, wie lange Sie bereits Beiträge zur Roth. geleistet haben 401(k).

Der Bedarf an diesen Pensionsfonds sollte daher berücksichtigt werden, bevor Geld von einem Roth 401 (k) zu einem Roth IRA rolliert wird. Dies ist insbesondere dann der Fall, wenn nicht bereits ein Roth IRA besteht, da in diesem Szenario die fünfjährige Haltefrist neu beginnen würde.

Ein Roth 401(k) rollte in einen anderen Roth 401(k)

Wenn Sie Ihren alten Roth 401(k) zu einem neuen Roth 401(k) rollen, variieren die spezifischen Verteilungsregeln des neuen Kontos je nach Plan selbst; dein neuer Arbeitgeber Humanressourcen Die Abteilung sollte dabei helfen können.

Es gelten jedoch einige Rahmenbedingungen. Wenn Sie sich entscheiden, das Geld von Ihrem alten Roth 401(k) auf Ihren neuen Roth 401(k) durch eine Treuhänder-zu-Treuhänder-Überweisung (auch als direkter Überschlag) sollte die Anzahl der Jahre, in denen die Fonds im alten Plan waren, auf den Fünfjahreszeitraum für qualifizierte Ausschüttungen angerechnet werden. Der bisherige Arbeitgeber muss sich jedoch bezüglich der Höhe der übertragenen Arbeitnehmerbeiträge mit dem neuen Arbeitgeber in Verbindung setzen und das erste Jahr, in dem sie entrichtet wurden, bestätigen.

Beachten Sie auch, dass der Rollover in der Regel abgeschlossen sein muss, damit die neuen Fonds den Übertrag des Zeitraums aus dem alten Roth 401(k) genießen. Würde ein Mitarbeiter nur teilweise auf das neue Roth 401(k) umsteigen, würde die Fünfjahresfrist erneut beginnen. Das heißt, Sie erhalten keine Gutschrift für den Zeitraum, in dem sich die Mittel in Ihrem alten Roth 401 (k) befanden.

Sprechen Sie vor einer Entscheidung mit Ihrer Steuerbehörde oder Finanzberater darüber, was für Sie das Beste sein könnte. Eine Option könnte sogar sein das Verlassen des Roth 401(k) im Plan Ihres bisherigen Arbeitgebers, abhängig von den Umständen und den Regeln dieses Plans.

Die Quintessenz

Die Regeln für das Überrollen eines Roth 401(k) sind kompliziert. Stellen Sie sicher, dass Sie die steuerlichen und anderen Auswirkungen vollständig untersuchen, bevor Sie entscheiden, wie Sie mit diesen Geldern umgehen, nachdem Sie das Unternehmen verlassen haben, dessen Plan diese Gelder enthielt. Ein Fehler kann hier teuer werden.