401(k) vs. IRA: Was ist der Unterschied?

401(k) vs. IRA: Ein Überblick

Das Sparen für den Ruhestand ist eines der wichtigsten finanziellen Ziele, die wir in unserem Leben erreichen müssen. Die Wahl des Vorsorgekontos kann dazu beitragen, dieses Ziel zu erreichen. Ob es ein 401(k) von einem Arbeitgeber oder einer individuelles Rentenkonto (IRA) die Sie selbst eingerichtet haben, können die Vorteile dieser Konten dazu beitragen, dass Sie in Ihren goldenen Jahren genug Geld haben, um davon zu leben.

Wenn Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern eine steuerlich begünstigte Möglichkeit bieten möchten, für den Ruhestand zu sparen, können sie die Teilnahme an einem beitragsorientierter Plan wie ein 401(k). Normalerweise würden Arbeitnehmer einen Prozentsatz ihres Gehalts zu ihrem 401 (k) beitragen, während der Arbeitgeber möglicherweise passende Beiträge bis zu einer bestimmten Grenze. Arbeitgeber könnten auch eine SEP (vereinfachte Arbeitnehmerrente) IRA, oder ein SIMPLE (Savings Incentive Match Plan für Mitarbeiter) IRA wenn das Unternehmen 100 oder weniger Mitarbeiter hat.

Einzelpersonen können sich dafür entscheiden, selbst zu sparen und eine IRA zu eröffnen. IRAs bieten jedoch keine entsprechenden Beiträge von einem Arbeitgeber. Verschiedene Arten von IRAs haben spezifische Einkommens- und Beitragsgrenzen sowie ihre eigenen Steuervorteile.

Sowohl IRAs als auch 401(k)s wachsen steuerfrei, was bedeutet, dass die Zinsen und Erträge im Laufe der Jahre nicht besteuert werden. Jedoch, Ausschüttungen oder Abhebungen von diesen Konten werden in der Regel mit Ihrem damaligen Einkommensteuersatz im Ruhestand besteuert. Es gibt jedoch IRAs, die steuerfreie Abhebungen im Ruhestand anbieten. Außerdem erlauben die meisten IRAs und 401(k)s keine Auszahlungen, bevor der Besitzer das Alter von 59½ erreicht hat; Andernfalls wird eine Steuerstrafe von der Internal Revenue Service (IRS). Auch hier kann es, abhängig vom jeweiligen Rentenkonto und der finanziellen Situation einer Person, zu Ausnahmen zur Vorfälligkeitsentschädigung.

401(k) s

EIN 401(k) ist ein steuerbegünstigtes Altersvorsorgekonto die Arbeitgeber ihren Arbeitnehmern anbieten. Mitarbeiter zahlen Geld auf ihr Konto über freiwillige Gehaltsaufschübe ein, was bedeutet, dass ein Prozentsatz ihres Gehalts einbehalten und in die 401 (k) eingezahlt wird.

Das Geld wird in verschiedenen Investitionen angelegt, typischerweise in einer Reihe von Investmentfonds, wie vom Sponsor ausgewählt. Die Fondsauswahl ist so konzipiert, dass sie einem bestimmten Risikotoleranz damit Mitarbeiter nur ein so aggressives oder konservatives Risiko eingehen dürfen, wie es ihnen angenehm ist. Kapitalerträge fallen an und Verbindungen steuerfrei.

Auch viele Arbeitgeber bieten an Roth 401(k) s. Im Gegensatz zu einem traditionellen 401(k) werden Beiträge mit Nachsteuergeldern finanziert, sodass sie nicht steuerlich absetzbar sind; jedoch, qualifizierte Abhebungen sind steuerfrei.

Arbeitnehmerbeiträge

Beiträge zu 401(k)-Konten werden vor Steuern geleistet, was bedeutet, dass die Summe der Beiträge Ihr steuerpflichtiges Einkommen für dieses Jahr um den Beitragsbetrag reduzieren würde. Wenn ein Mitarbeiter beispielsweise ein Gehalt von 50.000 US-Dollar verdient und 10.000 US-Dollar zu einem 401(k) beigetragen hat, beträgt das zu versteuernde Einkommen für das Jahr 40.000 US-Dollar – alles andere ist gleich.

Ab 2020 und 2021 können Teilnehmer bis zu 19.500 US-Dollar pro Jahr zu einem traditionellen oder Roth 401(k) beitragen, mit zusätzlichen 6.500 US-Dollar Nachholbeitrag für Personen ab 50 Jahren erlaubt.

Arbeitgeber-Matching-Beiträge

In der Regel decken Arbeitgeber einen Prozentsatz der Beiträge ihrer Arbeitnehmer bis zu einer bestimmten Grenze oder einem bestimmten Prozentsatz ab. Ein Arbeitgeber kann auf der Grundlage des jährlichen Beitrags des Arbeitnehmers übereinstimmen. Zum Beispiel könnte ein Arbeitgeber 50 % des Beitrags eines Arbeitnehmers bis zu 6 % seines Gehalts erstatten. Wenn ein Arbeitnehmer 6 % seines Gehalts beisteuert, zahlt der Arbeitgeber einen Beitrag von 3 %.

Wenn der Arbeitnehmer nicht die vollen 6% einzahlt, kann er sich möglicherweise nicht für ein Match qualifizieren und vom Arbeitgeber entweder nichts oder einen reduzierten Anteil erhalten. Um den Arbeitgeberzuschuss zu erhalten, muss der Arbeitnehmer in der Regel einen Mindestbetrag oder einen Prozentsatz seines Gehalts beitragen. Es ist wichtig, die 401(k)-Pensionsplandokumente zu überprüfen, um festzustellen, ob ein Arbeitgeberübereinstimmung besteht, und wenn ja, wie hoch sind die maximale Übereinstimmung und der minimale Arbeitnehmerbeitrag, um sich für ein Matching zu qualifizieren Beitrag.

Der IRS hat Grenzen für die Gesamtbeiträge – sowohl von Arbeitnehmern als auch von Arbeitgebern – auf 401 (k) festgelegt. Im Jahr 2020 dürfen die jährlichen Beiträge zum Konto eines Mitarbeiters nicht mehr als 57.000 oder 63.500 US-Dollar betragen, einschließlich 6.500 US-Dollar an zulässigen Nachholbeiträgen für Arbeitnehmer ab 50 Jahren. Für 2021 darf der Gesamtbetrag der jährlichen Beiträge zum Konto eines Mitarbeiters 58.000 USD oder 64.500 USD einschließlich Nachholbeiträgen nicht überschreiten.

Verteilungen von 401(k) s

Abhebungen werden zum Einkommensteuersatz der Person besteuert, und es gibt keine Strafe für Abhebungen, solange die Ausschüttungen im Alter von 59½ Jahren oder älter erfolgen. Einem Mitarbeiter kann es gestattet sein, Kredite aufzunehmen oder Härtefälle von einem 401 (k). Darlehensrückzahlungen werden in der Regel vom Gehaltsscheck des Arbeitnehmers abgezogen.

Individuelle Rentenkonten (IRAs)

Es gibt verschiedene Arten von IRAs, bei denen es sich um steuerbegünstigte Alterssparkonten handelt, die von einer Person eingerichtet werden. IRAs können von Banken, Maklern und Wertpapierfirmen gehalten werden.

Ein IRA kann so einfach sein wie ein Sparkonto oder Einzahlungsschein (CD) bei einer lokalen Bank. Von Makler- und Wertpapierfirmen gehaltene IRAs bieten IRA-Besitzern mehr Anlageoptionen als 401(k) s, einschließlich Aktien, Fesseln, CDs und sogar Immobilien. Einige Vermögenswerte, wie z. B. Kunst, sind gemäß den IRS-Regeln innerhalb einer IRA nicht erlaubt.

Traditionelle und Roth IRAs

Wie 401(k) s sind Beiträge zu traditionellen IRAs grundsätzlich steuerlich absetzbar. Einnahmen und Erträge wachsen steuerfrei, und Sie zahlen Steuern auf die Bezüge im Ruhestand. Beiträge zu a Roth IRA werden mit Dollar nach Steuern getätigt, d.h. Sie erhalten im Jahr der Einzahlung keinen Steuerabzug. Qualifizierte Ausschüttungen von einem Roth IRA sind jedoch im Ruhestand steuerfrei.

IRA-Beitragsgrenzen

Die jährlichen Beitragsgrenzen für traditionelle und Roth IRAs betragen ab 2020 und 2021 6.000 USD, wobei ein zusätzlicher Nachholbeitrag von 1.000 USD für Personen ab 50 Jahren zulässig ist.

SEP und SIMPLE IRAs

SEP- und SIMPLE-IRAs werden von Arbeitgebern ihren Mitarbeitern angeboten und ähneln in vielerlei Hinsicht 401(k)-Konten, es gibt jedoch einige Unterschiede – vor allem ihre Beitragsgrenzen.

SEP und SIMPLE IRAs wurden entwickelt, um Arbeitgebern die Einrichtung eines Ruhestandsplans für Arbeitnehmer zu erleichtern. Sie haben weniger Verwaltungsaufwand als 401(k)-Pläne. Für Selbständige umfasst „Arbeitgeber“ einen Eigentümer/Angestellten.

SEP-IRAs

SEP IRAs haben höhere jährliche Beitragsgrenzen als Standard IRAs und nur Ihr Arbeitgeber kann dazu beitragen. Ab 2020 können Arbeitgeber bis zu 25 % des Bruttojahresgehalts eines Arbeitnehmers einzahlen, solange die Beiträge 57.000 US-Dollar nicht überschreiten. Im Jahr 2021 beträgt die Beitragsgrenze 58.000 USD bzw. 64.500 USD, wenn der Arbeitnehmer 50 Jahre oder älter ist.

EINFACHE IRAs

SIMPLE IRA-Beiträge funktionieren anders als SEP IRAs und 401(k) s. Ein Arbeitgeber kann entweder bis zu 3 % des Jahresbeitrags eines Arbeitnehmers übernehmen oder einen freiwilligen Beitrag von 2 % des Gehalts jedes Arbeitnehmers festlegen. Letzteres erfordert keine Arbeitnehmerbeiträge.

Die Beitragsgrenze für Arbeitnehmer liegt in den Jahren 2020 und 2021 bei 13.500 US-Dollar, und Personen ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Nachholbeitrag von bis zu 3.000 US-Dollar leisten.

401(k) vs. IRA-FAQs

Ist es besser, eine 401 (k) oder IRA zu haben?

Ob ein 401 (k) oder ein IRA für eine Person besser ist, hängt davon ab, welche Funktionen wünschenswerter sind. Ein 401 (k) ermöglicht es, jedes Jahr mehr Geld auf Vorsteuerbasis als ein IRA zu spenden. Ein 401 (k) ist auch für diejenigen, die keine Investitionsentscheidungen treffen möchten, etwas einfacher zu verwalten, da der Plan wahrscheinlich Investmentfonds anbieten würde.

Ein 401(k) kann jedoch je nach Finanzdienstleister, der den Plan verwaltet, eine begrenzte Anzahl von Anlagemöglichkeiten haben. Auf der anderen Seite kann eine IRA mehr Anlagemöglichkeiten bieten, wenn sie mit einer Wertpapierfirma wie einem Broker eröffnet wird. Außerdem ermöglicht ein IRA dem Anleger, diese Investitionen zu verwalten und sein Geld auf einem IRA-Sparkonto zu halten, was viele 401 (k) s nicht zulassen.

Ist ein 401 (k) ein IRA?

Nein. Obwohl es sich bei beiden Konten um Altersvorsorgeeinrichtungen handelt, ist ein 401(k) eine Art arbeitgeberfinanzierter Plan mit eigenen Regeln. Eine traditionelle IRA ist ein Konto, das der Eigentümer ohne Beteiligung des Arbeitgebers einrichtet.

Ist ein 401 (k) ein IRA für Steuerzwecke?

Nicht alle Rentenkonten haben die gleiche steuerliche Behandlung. Es gibt unterschiedliche Steuervorteile für IRAs und 401(k)s. Roth IRAs bieten keinen Steuerabzug für Beiträge, aber Abhebungen sind im Ruhestand steuerfrei. Traditionelle IRAs bieten einen Steuerabzug, während 401(k)s die Hinterlegung von Vorsteuereinnahmen ermöglichen, was das steuerpflichtige Einkommen im Jahr der Einzahlung reduziert. Ausschüttungen im Ruhestand aus 401(k) s und IRAs gelten als steuerpflichtiges Einkommen.

Können Sie in einer IRA Geld verlieren?

Jawohl. IRA-Gelder, das von einem Makler- oder Investmentunternehmen gehalten wird, können in Wertpapiere wie Investmentfonds oder Aktien investiert werden, deren Wert sinken könnte. Infolgedessen könnte ein IRA-Besitzer möglicherweise weniger Geld im Ruhestand haben, als der Gesamtbetrag der Beiträge im Laufe der Jahre.

Können Sie einen 401 (k) ohne Strafe in eine IRA rollen?

Jawohl. Der IRS ermöglicht eine Übertragung oder Übertragung Ihres Geldes von einem 401 (k) an einen IRA. Der vom IRS beschriebene Prozess und die Richtlinien müssen jedoch befolgt werden, damit die IRA-Überweisung nicht als Verteilung gilt, die eine Strafe nach sich ziehen könnte.