Berechnen Sie die Strafen für einen 401 (k) vorzeitigen Rückzug

Im Allgemeinen ist die einzige Strafe auf vorzeitige Abhebungen aus einem 401(k)-Rentenplan beträgt die zusätzliche Steuer von 10 %, die von der IRS.Diese Steuer soll eine langfristige Beteiligung an arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorge Schemata.

Standard-Auszahlungsbestimmungen

Unter normalen Umständen können Teilnehmer an einem traditionellen oder Roth

401(k)-Plan dürfen Gelder erst abziehen, wenn sie das 59. Ausnahmen von dieser Regel sind bestimmte Härteverteilungen und wichtige Lebensereignisse wie Studiengebühren oder Hauskäufe. Es gibt auch einige Variationen dieser Regel für diejenigen, die sich nach dem 55. Lebensjahr von ihrem Arbeitgeber trennen oder im öffentlichen Sektor arbeiten. Die Mehrheit der 401(k)-Teilnehmer ist an diese Regelung gebunden.

Berechnung der Grundstrafe

Angenommen, Sie haben einen 401(k)-Plan im Wert von 25.000 USD über Ihren aktuellen Arbeitgeber. Wenn Sie dieses Geld plötzlich für eine unvorhergesehene Ausgabe benötigen, gibt es keinen rechtlichen Grund, den Sie nicht einfach können liquidieren das ganze Konto. Sie müssen jedoch zusätzlich 2.500 USD (10 %) zur Steuerzeit für das Privileg des Vorabzugriffs zahlen. Dadurch wird Ihre Auszahlung effektiv auf 22.500 USD reduziert.

Ausübungszeitpläne

Obwohl die einzige Strafe, die der IRS bei vorzeitigen Abhebungen verhängt, die zusätzliche Steuer von 10 % ist, müssen Sie möglicherweise dennoch einen Teil Ihres Kontostand wenn Sie sich zu früh zurückziehen.

Der Begriff "ausüben" bezieht sich auf den Eigentumsgrad eines Mitarbeiters an einem 401(k)-Konto. Wenn ein Mitarbeiter zu 100 % unverfallbar ist, bedeutet dies, dass er Anspruch auf das volle Guthaben seines Kontos hat. Während alle Beiträge von Arbeitnehmern an eine 401(k) immer zu 100 % unverfallbar sind, können die von einem Arbeitgeber geleisteten Beiträge einem Erdienungsplan unterliegen.

Ein Unverfallbarkeitsplan ist eine Bestimmung von 401(k), die die Anzahl der Dienstjahre festlegt, die erforderlich sind, um das volle Eigentum an einem Konto zu erlangen. Viele Arbeitgeber verwenden Freizügigkeitspläne, um die Mitarbeiterbindung zu fördern, weil sie einen bestimmten Anzahl der Dienstjahre, bevor die Mitarbeiter berechtigt sind, von der Arbeitgeber.

Die Einzelheiten des für jeden 401(k)-Plan geltenden Unverfallbarkeitsplans werden vom sponsernden Arbeitgeber vorgegeben. Einige Unternehmen wählen a Klippenweste Dienstplan, in dem die Mitarbeiter für einige anfängliche Dienstjahre zu 0 % unverfallbar sind, danach werden sie voll angelegt. EIN abgestufte Vesting Der Zeitplan weist für jedes folgende Dienstjahr schrittweise höhere Zuteilungsprozentsätze zu.

Berechnung der Gesamtstrafe

Gehen Sie im obigen Beispiel davon aus, dass Ihre vom Arbeitgeber gesponserte 401(k) einen Unverfallbarkeitsplan enthält, der für jedes Dienstjahr nach dem ersten vollen Jahr eine Unverfallbarkeit von 10 % vorsieht. Wenn Sie nur vier volle Jahre gearbeitet haben, stehen Ihnen nur 30 % der Arbeitgeberbeiträge zu.

Wenn Ihr 401(k)-Saldo zu gleichen Teilen aus Arbeitnehmer- und Arbeitgebergeldern besteht, haben Sie nur Anspruch auf 30 % der 12.500 USD, die Ihr Arbeitgeber beigesteuert hat, oder 3.750 USD. Das heißt, wenn Sie sich entscheiden, das volle Guthaben Ihres 401(k) nach vier Dienstjahren abzuheben, sind Sie nur berechtigt, 16.250 USD abzuheben. Der IRS nimmt dann seine Kürzung in Höhe von 10 % von 16.250 USD (1.625 USD) vor, wodurch der effektive Nettowert Ihrer Auszahlung auf 14.625 USD reduziert wird.

Einkommenssteuer

Ein weiterer zu berücksichtigender Faktor bei vorzeitigen Auszahlungen aus einem 401(k) ist die Auswirkung von Einkommenssteuer. Die Beiträge zu einem Roth 401(k) werden mit Nachsteuergeldern geleistet, so dass beim Bezug von Beiträgen keine Einkommensteuer fällig wird. Beiträge zu traditionellen 401(k)-Konten werden jedoch mit Dollar vor Steuern geleistet, was bedeutet, dass alle abgehobenen Gelder in Ihrem. enthalten sein müssen Bruttoeinkommen für das Jahr, in dem die Verteilung vorgenommen wird.

Angenommen, das 401(k) im obigen Beispiel ist ein traditionelles Konto und Ihr Einkommensteuersatz für das Jahr, in dem Sie Gelder abheben, beträgt 20 %. In diesem Fall unterliegt Ihr Bezug der Unverfallbarkeitsreduktion, Einkommenssteuer, und die zusätzliche Strafsteuer von 10 %. Die Gesamtsteuerbelastung beträgt 30 % von 16.250 USD oder 4.875 USD.

Die Quintessenz

Wie Sie am obigen Beispiel sehen können, ist es sinnvoll, alle Ihre Optionen zu berücksichtigen, bevor Sie in Ihr 401(k) eintauchen. Verstehen Sie zumindest, was Sie erreichen werden, nachdem Sie die Strafe für den vorzeitigen Abzug berechnet haben und andere Steuern, die Sie schulden werden.