SEC-Formular F-4
Was ist das SEC-Formular F-4?
SEC Form F-4 ist eine Einreichung, die die U.S. Securities and Exchange Commission (SEK) erfordert die Registrierung bestimmter Wertpapiere durch ausländische Emittenten. SEC Form F-4 unterstützt die Registrierung von Wertpapieren mit Beteiligung ausländischer privater Emittenten im Zusammenhang mit Umtauschangeboten und Unternehmenszusammenschlüssen.
Die zentralen Thesen
- SEC-Formular F-4 ist von jedem ausländischen privaten Emittenten gemäß der Definition in Rule 405 (§230.405) für die Registrierung von Wertpapieren nach dem Securities Act von 1933 zu verwenden.
- Das Formular muss auch eingereicht werden, wenn eine US-amerikanische Fusion oder Übernahme mit einem ausländischen Emittenten vorliegt.
- Das Formular sollte nicht verwendet werden, wenn der Registrant eine registrierte Investmentgesellschaft ist.
SEC-Formular F-4 verstehen
Das Formular F-4 ist auch als Registrierungserklärung unter dem bekannt Wertpapiergesetz von 1933. Dieses Gesetz, das oft als "Wahrheitsgesetz" bezeichnet wird, verlangt, dass diese Registrierungsformulare wesentliche Fakten über das Unternehmen und die angebotenen Wertpapiere enthalten. Es hilft der SEC, ihre Ziele zu erreichen, indem es den Anlegern Informationen leichter zugänglich macht und Betrug verbietet.
Die erforderlichen Felder des SEC-Formulars F-4 umfassen:
- Genauer Name des Registranten und Übersetzung ins Englische
- Staat oder andere Gerichtsbarkeit der Gründung
- Primärstandard-Industrieklassifikations-Codenummer
- IRS-Arbeitgeber-Identifikationsnummer
- Anschrift der Hauptgeschäftsstellen des Anmelders
- Name, Anschrift und Telefonnummer des Dienstleisters
Darüber hinaus verlangt das Formular F-4 vom Antragsteller die Angabe des ungefähren Datums des Beginns der vorgeschlagenen Wertpapiere Verkauf, ob der Registrant ein aufstrebendes Wachstumsunternehmen ist, ob er seinen Jahresabschluss gemäß mit US-GAAP, und eine Berechnung der Anmeldegebühr. All dies soll dazu beitragen, die Praktiken ausländischer Unternehmen mit den US-Märkten zu standardisieren und den Informationsfluss an potenzielle Aktionäre und die investierende Öffentlichkeit zu rationalisieren.
Andere wichtige SEC-Formulare
Während alle SEC-Formulare von entscheidender Bedeutung sind, ist ein zusätzliches, das Emittenten beachten sollten, Formular S-1. Dies ist das Erstregistrierungsformular für neue Wertpapiere inländischer Emittenten. Ähnlich wie das SEC-Formular F-4 fordert das Formular S-1 die Emittenten auf, Informationen über die geplante Verwendung der Kapitalerlöse, das aktuelle Geschäftsmodell und Wettbewerb und einen kurzen Prospekt des geplanten Wertpapiers selbst mit Angabe der Preismethodik und einer etwaigen Verwässerung, die bei anderen börsennotierten Wertpapieren auftreten wird Wertpapiere.
Eine weitere wichtige Form ist die 10-K. Dies ist ein umfassender zusammenfassender Bericht über die jährliche Leistung eines Unternehmens. Die SEC verlangt dies für die meisten Aktiengesellschaften.Normalerweise ist das 10-K ein viel detaillierteres Konto als das eines Unternehmens Jahresbericht und umfasst fünf verschiedene Abschnitte:
- Ein Geschäftsüberblick, einschließlich der wichtigsten Operationen, Produkte und Dienstleistungen
- Risiken (Gegenwart und Zukunft)
- Ausgewählte Finanzdaten der letzten fünf Jahre
- Managementdiskussion und -analyse (MD&A), die eine Erklärung der jüngsten Geschäftsergebnisse liefert
- Geprüfter Jahresabschluss (einschließlich der Gewinn- und Verlustrechnung, Bilanzenund Kapitalflussrechnung) und ein Schreiben des unabhängigen Wirtschaftsprüfers des Unternehmens, in dem der Umfang der Überprüfung bestätigt wird