Definición de patrimonio neto: tipos y cómo calcular

¿Qué es el valor neto?

El valor neto es el valor de la activos una persona o corporación posee, menos el pasivo ellos deben. Es una métrica importante para medir la salud de una empresa, ya que proporciona una instantánea útil de su situación financiera actual.

Comprensión del patrimonio neto

El valor neto se calcula restando todos los pasivos de los activos. Un activo es cualquier propiedad que tenga valor monetario, mientras que los pasivos son obligaciones que agotan los recursos, como préstamos, cuentas por pagar (AP) e hipotecas.

El patrimonio neto puede describirse como positivo o negativo, lo que significa que los activos superan a los pasivos y los segundos que los pasivos superan a los activos. El valor neto positivo y en aumento indica bueno salud financiera. La disminución del patrimonio neto, por otro lado, es motivo de preocupación, ya que podría indicar una disminución de los activos en relación con los pasivos.

La mejor manera de mejorar el patrimonio neto es reducir los pasivos mientras los activos permanecen constantes o aumentan, o aumentar los activos mientras los pasivos permanecen constantes o disminuyen.

Tipos de patrimonio neto

El patrimonio neto se puede aplicar a personas, empresas, sectores e incluso países.

Patrimonio neto en el negocio

En los negocios, el patrimonio neto también se conoce como valor contable o accionistas. El hoja de balance también se conoce como declaración de patrimonio neto. El valor del capital social de una empresa es igual a la diferencia entre el valor de los activos totales y los pasivos totales. Tenga en cuenta que los valores en el balance general de una empresa resaltan los costos históricos o los valores contables, no los valores de mercado actuales.

Los prestamistas examinan el patrimonio neto de una empresa para determinar si es financieramente saludable. Si los pasivos totales exceden los activos totales, un acreedor Puede que no confíe demasiado en la capacidad de una empresa para reembolsar sus préstamos.

Una empresa rentable de forma constante registrará un patrimonio neto en aumento o valor en libros siempre que estas ganancias no se distribuyan íntegramente a los accionistas como dividendos. Para compañía pública, un valor en libros en aumento a menudo irá acompañado de un aumento en el valor del precio de sus acciones.

Valor neto en finanzas personales

El patrimonio neto de un individuo es simplemente el valor que queda después de restar los pasivos de los activos.

Ejemplos de pasivos, también conocidos como deuda, incluyen hipotecas, saldos de tarjetas de crédito, préstamos para estudiantes y préstamos para automóviles. Los activos de un individuo, mientras tanto, incluyen los saldos de las cuentas corrientes y de ahorro, el valor de valores como acciones o bonos, el valor de la propiedad real, el valor de mercado de un automóvil, et al. Lo que queda después de vender todos los activos y pagar la deuda personal es el valor neto.

Las personas con un patrimonio neto sustancial se conocen como individuos de alto patrimonio neto (HNWI) y forman el mercado principal para administradores de patrimonio y asesores de inversiones. Inversores con un patrimonio neto, excluyendo su residencia principal, de al menos $ 1 millón, ya sea solo o junto con su cónyuge: son "inversores acreditados" a los ojos de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) y, por lo tanto, se les permite invertir en valores no registrados ofrendas.

Ejemplo de patrimonio neto

Considere una pareja con los siguientes activos:

• Residencia principal valorada en $ 250,000,
• Una inversión portafolio con un valor de mercado de $ 100,000,
• Automóviles y otros activos valorados en $ 25.000.

Los pasivos incluyen:

• Un saldo de hipoteca pendiente de $ 100,000
• Un préstamo de automóvil de $ 10,000

El patrimonio neto de la pareja, por lo tanto, se calcularía como:

[$250,000 + $100,000 + $25,000] - [$100,000 + $10,000] = $265,000.

Suponga que cinco años después, la situación financiera de la pareja cambia: el valor de la residencia es $ 225,000, la cartera de inversiones $ 120,000, los ahorros $ 20,000, el automóvil y otros activos $ 15,000; el saldo del préstamo hipotecario $ 80,000 y el préstamo del automóvil $ 0 porque se canceló. Con base en estas nuevas cifras, el patrimonio neto cinco años después sería:

[$225,000 + $120,000 + $20,000 + $15,000] - $80,000 = $300,000.

El patrimonio neto de la pareja ha aumentado en $ 35,000, a pesar de la disminución en el valor de su residencia y automóvil. Como podemos ver anteriormente, estas caídas fueron más que compensadas por aumentos en otros activos, en este caso la cartera de inversiones y ahorros, así como una caída en los pasivos adeudados.

Consideraciones Especiales

Patrimonio neto negativo

A patrimonio neto negativo resulta si la deuda total es mayor que los activos totales. Por ejemplo, si la suma de las facturas de tarjetas de crédito, facturas de servicios públicos, pagos de hipoteca pendientes, facturas de préstamos, y los préstamos para estudiantes son más altos que el valor total de su efectivo e inversiones, el valor neto será negativo.

El valor neto negativo es una señal de que una persona o una familia deben concentrar su energía en la reducción de la deuda. Un presupuesto estricto, uso de estrategias de reducción de deuda como la bola de nieve de la deuda o la avalancha de deudas, y quizás la negociación de algunas deudas con los acreedores a veces puede ayudar a las personas a salir de un agujero de valor neto negativo y comenzar a acumular sus recursos. Al principio de la vida, un patrimonio neto negativo no es infrecuente: los préstamos para estudiantes significan que incluso los jóvenes más cuidadosos con el dinero pueden comenzar a deber más de lo que poseen. Las responsabilidades familiares o una enfermedad inesperada también pueden empujar a las personas a los números rojos.

Cuando nada más ha funcionado solicitar protección por quiebra eliminar parte de la deuda y evitar que los acreedores intenten cobrarla podría ser la solución más adecuada. Sin embargo, algunas responsabilidades, como manutención de los hijos, pensión alimenticia, impuestos y, a menudo, préstamos estudiantiles—no se puede descargar. También vale la pena tener en cuenta que una quiebra permanecerá en el reporte de crédito durante muchos años.