Levitamine: teadke, mis teil on

Mis on levitamine?

Sõnal "levitamine" on finantsmaailmas mitu tähendust, millest enamik puudutab varade tasumist fondist, kontolt või individuaalsest väärtpaberist investorile või kasusaajale.

Vanaduskonto jaotamine on üks levinumaid ja on nõutav pärast konto omaniku teatud vanuse saavutamist. Jaotus viitab ka ettevõtte või investeerimisfondi aktsiate, sularaha ja muude väljamaksete tegemisele aktsionäridele.

Jaotused pärinevad mitmest erinevast finantstootest. Kuid olenemata allikast läheb levitamistasu tavaliselt otse abisaaja, kas elektrooniliselt või tšekiga.

Jaotuste mõistmine

Rahanduses võib jaotus tähendada paljusid asju. Siiski kasutatakse seda terminit kõige sagedamini järgmiste olukordade kirjeldamiseks:

1. Kui investeerimisfond jagab fondiomanikele kapitalikasumit, dividende või intressitulu
2. Kui avalikult kaubeldav ettevõte jagab aktsionäridele intresse või tagastab kapitali
3. Kui pensionikonto omanik teeb väljamakseid maksustatava tulu kujul

Olenemata olukorrast võib jaotamist üldiselt pidada sularahaks, mis läheb otse teie taskusse.

Jaotused investeerimisfondidest

Koos investeerimisfondid, väljamaksed tähistavad fondi poolt kapitalitulu ja dividendide või intressitulu jaotamist investoritele perioodiliselt kalendriaasta jooksul.

Üks levinumaid liike on kapitali kogukasumi jaotamine, mis saadakse investeerimisfondi osaluste müügist saadud kasumist. Näiteks kui aktsia ostetakse 75 dollari eest ja hiljem müüakse 150 dollari eest, on kapitalikasum 75 dollarit miinus fondi tegevuskulud. Jaotuse täpne summa arvutatakse pärast nende tegevuskulude lahutamist.

Kui dividendid ja väljamaksed on välja makstud, langeb fondi aktsia hind fondi aktsionäridele jaotatud aktsia kohta. Hind langeb, kuna fondi varadelt võetakse välja jaotus, mis vähendab vara puhasväärtus (NAV).

Aktsiate ja võlakirjade jaotamine

Selliste väärtpaberite nagu aktsiad või võlakirjad puhul on väljamaksmine väärtpaberi emitendi intressi, põhiosa või dividendi maksmine aktsionäridele või võlakirjade omanikele.

Kui ettevõte teenib kasumit, saab ta raha ettevõttesse uuesti investeerida, kuid võib dividendidena maksta ka osa kasumist aktsionäridele. Mõnikord pakub ettevõte dividendide reinvesteerimiskava, kus seda summat saab kasutada aktsia või fondi täiendavate aktsiate ostmiseks.

Ilma reinvesteerimisplaanita liiguvad vahendid sularahas investori kontole.

Investment Trust Distributions

Investeerimisfondist saadud tulu antakse investoritele, tavaliselt igakuise või kvartalijaotisena.

Sel põhjusel toimivad jaotused sarnaselt aktsia dividendid. Kuid jaotused pakuvad tavaliselt suuremat tootlust, mis võib ulatuda 10% -ni aastas.

Jaotused said madalama usalduse maksustatav tulu ja sellest tulenevalt makstakse tulumaksu vähe või üldse mitte.

Pensionikonto jaotamine

Jaotused traditsioonilisest individuaalne pensionikonto (IRA) võib juhtuda igal ajal pärast konto loomist. Vanaduskonto jaotamine jaguneb kahte kategooriasse.

1. Enne 59½ -aastaseid väljamakseid tuleb maksta IRS -i trahvi ja tavalise tulumaksuga. Paljud IRA omanikud võivad nende tasudega silmitsi seista, kui nad kasutavad IRA vahendeid suurte ostude tegemiseks või hädaolukorras, kuna raha kontole kandmisel maksustamata jäeti.
2. Kui üksikisik saab 59½ -aastaseks või pärast seda, tehakse jaotamine ilma karistuseta. Maksumaksjad maksavad siiski väljamakstud summade pealt maksu praegusel maksuklassil.

Rothi IRA -d Samuti nõuavad nad tavaliselt, et raha jääks kontole enne jaotamist kuni 59½ eluaastani.

Pärast seda, kui konto on teatud aastaid eksisteerinud, võivad kontoomanikud raha ennetähtaegselt välja võtta, kuid maksavad trahvid, kui nad võtavad välja oma sissemaksetest suurema summa - muul juhul kui jaotamine sisaldab konto tulu sõnad.

Ka teistel pensionikontodel on vanusepiirangud trahvideta väljavõtmiseks.

Jaotused kvalifitseeritud plaanidest, näiteks 403 (b) kontod ja 457 plaani, on kaks näidet sellistest plaanidest. Konkreetsetel riigikoolide töötajatel, usuliste organisatsioonide liikmetel ja muudel maksuvabastusega rühmadel on plaanid 403 (b). 457 plaani sisaldavad edasilükatud palga sissemakseid ning neid kasutavad peamiselt osariigid ja kohalikud omavalitsused.

Nõutavad väljamaksed pensioniplaanidest

Välja arvatud Roth IRA, nõuavad kõik varem mainitud pensioniplaanid, et omanik hakkaks raha välja võtma pärast 72 -aastaseks saamist. Selle aasta täpne summa nõutav minimaalne jaotus (RMD) sõltub konto omaniku vanusest ja kontol olevate vahendite väärtusest IRS juhised.

Kõik nendelt pensionikontodelt tehtavad väljamaksed maksustatakse üksikisiku maksusumma alusel väljaastumise ajal. Maksusumma kajastab asjaolu, et kontole tehti sissemakseid maksueelsete dollaritega.

Pange tähele, et ainult Rothi IRA -de või Roth 401 (k) -de väljamakseid saab võtta ilma tulumaksu tasumata kuna Rothi sissemaksed tehakse maksujärgsete dollaritega-investor ei saanud maksusoodustust ega krediiti aeg. Lisaks ei ole Rothi kontodel igas vanuses nõutavaid minimaalseid jaotusi.

Jaotuste tegelik näide

Fidelity 500 indeksifond (FXAIX), mille eesmärk on dubleerida S&P 500 tootlust, maksab välja dividendide jaotamise kord kvartalis (aprillis, juulis, oktoobris ja detsembris).

Aastaks said investorid 2,08 dollarit iga neile kuuluva fondi aktsia kohta. Kui klient ei ole teisiti määranud, investeerib Fidelity need väljamaksed automaatselt uuesti, suurendades omandis oleva fondi aktsiate arvu.

Levitamise KKK -d

Mis on kapitalikasumi jaotamine?

Kapitalikasumi jaotamine on sularahamakse, mida investeerimisfond või börsil kaubeldav fond (ETF) teeb fondiomanikele. Kui investeerimisfond hoiab põhivara kauem kui ühe aasta ja müüb selle siis tavaliselt kannab fond kasumi teile edasi kapitalikasumi jaotamisena.

Mis on levitamisakt?

Levitamisakt on vara seaduslikult võõrandamise meetod, kui õigusjärgset vastuvõtjat ei saa järeltulija tahte järgi kindlaks teha.

Mis on ühekordne summa?

Ühekordse summaga väljamakse on sularahas väljamakse, mis makstakse välja korraga, mitte aga kindlate osamaksetena. Ühekordsed väljamaksed võivad tuleneda pensioniplaanidest, teenitud vahendustasudest või teatud võlainstrumentidest.

Mis on maksustamata jaotamine?

Mittemaksuga maksustatav jaotus on makse aktsionäridele, mis on klassifitseeritud kui "kapitali tagastamine". Need väljamakseid ei maksta ettevõtte kasumist ja neid ei maksustata enne, kui investor on aktsiaid müünud ettevõte.

Alumine rida

Finantsmaailmas viitab levitamine üldiselt väljamakse fondist, kontolt või individuaalsest väärtpaberist investorile.

Mõistes erinevat tüüpi levitamise nüansse - nende eesmärki, nende kasutamist ja kasutamist need töötavad - sa ei jää pead kratsima, kui kuuled investeerimise ajal visatud sõna elu.