Liian rikas Rothille? Toimi näin
Korkeampien tulojen ansaitseminen voi tuntua avaimelta mukavammalle eläkkeelle siirtymiselle, mutta se voi itse asiassa olla este tietyntyyppisille verotuksellisille eläkesäästöille. Tämä johtuu siitä, että suurempi palkka voi estää sinua osallistumasta a Roth IRA.
Vuonna 2021 Roth IRA -maksut eivät ole sallittuja yksittäisille arkistoijille, joilla on muutettu oikaistu bruttotulo (MAGI) 140 000 dollaria tai enemmän (139 000 dollarista vuonna 2020) tai avioparit, jotka jättävät yhdessä hakemuksen ja joiden MAGI ylittää 208 000 dollaria (206 000 dollaria vuonna 2020).
Roth IRA mahdollistaa verovapauden päteviä jakeluja eläkkeellä, mikä voi olla korvaamatonta, jos odotat laskeutuvasi korkeaan veroluokkaan eläkkeelle siirtyessäsi.Onneksi on olemassa ratkaisu Roth IRA: n esteeseen varakkaille veronmaksajille: takaovi Roth IRA.
Avain takeaways
- Vuonna 2021, jos teet yli 140 000 dollaria yksin tai 208 000 dollaria yhdessä avioparina, et voi osallistua Roth IRA: han.
- Jos muutat perinteisen IRA: n varat Roth IRA: n omaisuudeksi, et suorita maksuja kyseiseen IRA: han; itse asiassa olet mennyt siihen takaoven kautta, joten nimi "takaovi Roth".
- Jos perinteisessä IRA: ssa on dollareita ennen veroja, joudut maksamaan niistä veroja muuntamisen yhteydessä.
Kuinka Backdoor Roth IRA toimii
A takaovi Roth IRA on toinen nimi Roth IRA -muunnokselle. Tämä tapahtuma sisältää perinteisten IRA -varojen muuntamisen Roth IRA -omaisuudeksi. Se on monivaiheinen prosessi.
Mitä tulee takaoven Rothin mekaniikka, ensimmäinen askel on osallistuminen vähennettävään IRA: han. Tämä viittaa perinteiseen IRA: han, jonka maksut eivät ole oikeutettuja verovähennykseen säästäjän tulojen, hakijan aseman ja työnantajan eläkejärjestelyn perusteella.
Kun vähennettävä IRA on rahoitettu, seuraava askel on muuntaa kyseinen IRA Rothiksi. Muuntaminen voidaan suorittaa käyttämällä olemassa olevaa Roth -tiliä tai voit avata uuden Roth IRA -tilin, jos sinulla ei ole sellaista. Helpoin tapa suorittaa muunnos on hoitajan välinen siirto. Rahoituslaitos, jolla on vähennyskelvottomat IRA -osuutesi, siirtää ne suoraan laitokselle, joka pitää Roth IRA: n puolestasi. Muunnos raportoidaan IRS -lomake 8606 kun teet verot.
Kun muuntaminen on valmis, Roth IRA: n rahat tulevat Roth IRA: n jakosääntöjen alaisiksi. Ensisijainen hyöty sinulle on, että tilisi investoinneista tulevaan tuloon ei kohdistu veroja, kun sinä (tai perillisesi) nostat ne tililtä.
Lisäksi Roth IRA ei kuuluisi vaadittu vähimmäisjakelu (RMD) säännöt. Perinteisen IRA: n avulla sinun on aloitettava vähimmäisjakaumat tililtäsi 72 vuoden iästä alkaen tai saatava mojova veroseuraamus.
Rothin IRA: eihin ei sovelleta vaadittuja vähimmäisjakaumia (RMD).
Saalis: The Roth Conversion Tax Bite
Vaikka Rothiksi muuttaminen voi minimoida verovelvollisuutesi, kun napautat omaisuuttasi eläkkeellä, et voi välttää veroja kokonaan. Kaikki perinteisen IRA: n verottomat määrät verotetaan muuntamisen päätyttyä. Tämä sisältää sekä ennen veroja tapahtuvat konversiot että investointivoitot.
Jos olet korkeammassa veroluokassa, konversio voi lisätä merkittävästi verolaskuasi sinä vuonna, kun teet tuloksen.
Vähennettävien perinteisten IRA-varojen käyttäminen voi yksinkertaistaa prosessia, koska näitä maksuja käsitellään muuntamistarkoituksessa verojen jälkeen. Takaoven Rothin verotus voi kuitenkin muuttua monimutkaisemmaksi, kun perinteinen IRA -muunnos sisältää sekä vähennyskelpoisia että vähennyskelvottomia määriä.
Tässä tilanteessa IRS vaatii sinua noudattamaan suhteessa sääntö, joka kohtelee kaikkia IRA: itasi yhtenä kollektiivisena IRA: na. Jos suoritat takaoven Roth IRA -muunnoksen käyttämällä vähennettävää ja vähennyskelvotonta perinteistä IRA -rahaa, verosi maksettava konversiosumma jaetaan koko IRA -arvoosi saldo. Pohjimmiltaan tämä edellyttää, että maksat veron IRA: n verotuksesta ennen muuntamista.
Jos et ymmärrä, millaisia lahjoituksia perinteisellä IRA: lla on, se voi johtaa epämiellyttävä vero -yllätys, kun käännyt. IRS tarjoaa kuitenkin kiertotietä. Jos työnantajasi sallii, saatat pystyä siirtämään perinteisten IRA -maksujesi verotuksellisen osan 401 (k): ksi, jättäen vain vähennyskelpoisen osan taakse muuntamista varten.
Suhteellinen sääntö tarkoittaa, että sinun on kohdeltava kaikki IRA: si yhdeksi yhteiseksi IRA: ksi, ja Roth IRA -muunnoksesi verotettava määrä suhteutetaan IRA-saldoosi.
Milloin takaovi Roth on järkevä?
Takaovi Roth IRA voi olla houkutteleva, jos sinut on estetty osallistumasta Rothiin tulojesi vuoksi. Ennen muuttoa on kuitenkin tärkeää pohtia, miten se sopii osaksi suurempaa eläkeistrategiaasi.
Katso eläkkeelle siirtymisaikataulusi. Jos olet lähellä eläkepäivääsi, saatat huomata, että muuntaminen tarkoittaa, että olet maksanut veroja suuresta osasta eläkevakuutusmaksut ja -tulot perinteisestä IRA-järjestelmästäsi, eikä sinulla saa jäädä paljon ennakkomaksuaikaa nauttiaksesi verovapaasta kasvusta Roth.
Jos olisit jättänyt rahat yksin RMD -arvoihin 72 -vuotiaana, sinun ei olisi tarvinnut maksaa siitä veroja ennen kuin vuotuinen RMD olisi todennäköisesti ollut huomattavasti pienempi kuin rahasumma, jonka muunnit Rothiksi, ja maksaisi vähemmän vuonna verot.
Bottom Line
Takaovi Roth IRA voi auttaa korkeatuloisia suunnittelemaan eläkkeelle nauttien tärkeistä veroetuista. Vaikka muuntaminen itsessään ei ole vaikeaa, prosessiin liittyvien verokysymysten selvittäminen voi olla vaikeaa. Hyödyt ja haitat punnitsemalla taloudellisen neuvonantajan kanssa voi auttaa sinua päättämään, onko takaovi Roth oikea valinta sinulle.