SEC-lomake 24F-2NT Määritelmä

Mikä on SEC-lomake 24F-2NT?

SEC-lomake 24F-2NT on arkisto, jota käytetään ilmoittamaan Arvopaperi- ja pörssikomissio (SEC) lisäarvopapereiden myynnistä. Sijoitusyhtiöitä, kuten yhteiset varat, on toimitettava SEC-lomake 24F-2NT, kun he myyvät enemmän osakkeita kuin rekisteröintitiedoissaan alun perin ilmoitettiin.

SEC-lomakkeen 24F-2NT ymmärtäminen

SEC-lomake 24F-2NT on tapa, jolla sijoitusrahastoyhtiö voi muokata ja päivittää alkuperäisiä osakkeisiin liittyviä myyntiennusteitaan. Yhtiö esittää tämän ennusteen SEC: n ensimmäisessä rekisteröintihakemuksessa.

SEC-lomake 24F-2NT liittyy SEC-lomakkeeseen

24F-2. Lomake 24F-2 on pakollinen lomake, joka on toimitettava vuosittain viimeistään avoin sijoitusyhtiöitä. Sijoitusrahastojen ja nimellisvarmenneyritysten on myös toimitettava SEC-lomake 24F-2.

SEC-lomakkeessa 24F-2NT luetellut tiedot sisältävät rekisteröitävien lisäosakkeiden määrän ja lisäosakkeiden takautuvan rekisteröinnin päivämäärän. Kuten muutkin SEC-arkistotyypit, täytetty SEC-lomake 24F-2NT on toimitettava sähköisessä muodossa. Tämän sähköisen arkistoinnin järjestelmä on SEC Sähköinen tiedonkeruu, analyysi ja haku (EDGAR) -järjestelmä. Kuka tahansa, joko henkilö tai organisaatio, voi käyttää tätä järjestelmää verkossa ja ladata tarvittavat lomakkeet ja materiaalit verkkosivuston kautta ilmaiseksi.

SEC-lomakkeen 24F-2NT edut

SEC-lomake 24F-2NT antaa sijoituspalveluyrityksille mahdollisuuden myydä lisäarvopapereita samalla, kun ne noudattavat SEC: n sääntöjä ja määräyksiä. Se tarjoaa yhden paikan tallentaa kaikki nämä myynnit ja lähettää ne SEC: lle. Mahdollisuus arkistoida verkossa auttaa myös lomakkeita käsitellä ja julkaista nopeammin.

SEC-lomakkeen 24F-2NT kritiikki

SEC-lomakkeessa 24F-2NT on myös joitain haittoja. Joidenkin yritysten saattaa olla helpompaa toimittaa nämä tiedot lomakkeen 24F-2 mukana erillisen lomakkeen sijasta. Vaikka yritykset toimittavat SEC-lomakkeen 24F-2NT sähköisesti, lomake itse on peräisin vanhoista paperilomakkeista, jotka perustuvat vuodelta 1940 peräisin oleviin vaatimuksiin. Lopuksi on yleisempi väite siitä, että SEC-vaatimukset, kuten lomake 24F-2NT, aiheuttavat yrityksille liiallisia kustannuksia.

SEC-lomakkeen 24F-2NT vaatimukset

SEC-lomakkeen 24F-2NT avulla yritys voi noudattaa vaatimuksiaan ilmoittamalla SEC: lle lisäosakkeiden myynnistä. Sitä tarvitaan, jos suljettu sijoitusrahasto tai osakesijoitus myy enemmän osakkeita kuin alun perin ilmoitettiin.

SEC-lomake 24F-2NT, kuten vastaava SEC-lomake 24F-2, on yksi lukuisista asiakirjoissa vaadituista arkistoista Sijoitusyhtiölaki 1940. Arkistointi on SEC: lle toimitettu virallinen, muodollinen asiakirja tai rahoitusselvitys. Sen on sisällettävä tarkat, totuudenmukaiset ja täydelliset tiedot ja tiedot, jotka täyttävät SEC -vaatimukset.

Kongressi hyväksyi vuoden 1940 sijoitusyhtiölain, jolla varmistettiin julkisilla markkinoilla toimivien sijoitusyhtiöiden asianmukainen seuranta ja valvonta. SEC on hallituksen yksikkö, jonka tehtävänä on valvoa kyseistä lainsäädäntöä ja varmistaa, että sijoitusyhtiöt noudattavat kaikkia sovellettavia liittovaltion määräyksiä.

Vuoden 1940 sijoitusyhtiölaissa esitetään myös joukko muita toimeksiantoja, jotka määräävät sijoitusyhtiön toiminnan ja liiketoiminnan. Siihen sisältyy vaatimus, että johtokunta on perustettava ja sitä on pidettävä yllä, ja useimpien hallituksen jäsenten katsotaan olevan riippumattomia. Laki asettaa myös rajoituksia ja rajoituksia sijoitusstrategioille, kuten vipuvaikutus. Vuoden 1940 sijoitusyhtiölaissa käsitellään myös nimenomaisesti tietoja, jotka sijoitusyhtiön on toimitettava.

Todellinen esimerkki SEC-lomakkeesta 24F-2NT

Legg Mason Partners Equity Trust toimitti 3. joulukuuta 2020 SEC-lomakkeen 24F-2NT, joka kattaa 30. syyskuuta 2020 päättyvän ajanjakson.Arvopaperit, joille lomake jätettiin, olivat QS S&P 500 -indeksirahasto ja ClearBridge All Cap Value Fund. Lomakkeen muut rahastot olivat QS Global Dividend Fund, ClearBridge International Small Cap Fund ja ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason ilmoitti myyneensä 222 855 675 dollarin arvopapereita tilikauden aikana osion 24 (f) mukaisesti. Samaan aikaan yhtiö lunasti tai osti arvopapereita arvoltaan 398 519 949 dollaria.