Sep IRA: n ja Roth IRA: n ominaisuudet ja edut
On olemassa erilaisia henkilökohtaiset eläketilit (IRA) sijoitusympäristössä näinä päivinä. Tässä on erittely kahdesta vähemmänperinteinen yksinkertaistettu työeläke (SEP) IRA ja Roth IRA. Kaikki dollarin luvut ovat vuodelta 2021 (ellei toisin mainita).
Avain takeaways
- Vaikka perinteiset IRA: t ovat edelleen suosituin yksilöllisen eläketilin tyyppi, vaihtoehtoja on olemassa.
- SEP IRA on eläkesäästöohjelma, jonka työnantajat-myös itsenäiset ammatinharjoittajat-ovat perustaneet työntekijöidensä ja itsensä hyväksi ja jotka ovat edullisia ja joilla on korkeammat maksurajat.
- Roth IRA käyttää verojen jälkeisiä maksuja, jotka sitten kasvavat verovapaiksi, mutta joilla on 6 000 dollarin vuotuinen maksuraja ja joihin sovelletaan tulokelpoisuuden ylärajoja.
SEP IRA
A yksinkertaistettu työeläke (SEP) IRA on yrityksen perustama ja rahoittama (mukaan lukien yksinyrittäjä) ja sillä on seuraavat kriteerit tai osat:
- Se on perustettava ja rahoitettava työnantajan veroilmoituksen määräaikaan, mukaan lukien pidennykset.
- Maksuraja on 25% korvauksesta tai 58 000 dollaria (57 000 dollaria vuodelle 2020) sen mukaan, kumpi on pienempi.Yksinyrittäjän rahoitusosuusraja on 20% yksinyrittäjän oikaistusta nettotulosta.
- Osuus rajoissa on vähennyskelpoinen työnantajan yritysveroilmoituksessa.
- Tili tulot kasvaa a verotettu perusta.
- Jakelut kohdellaan kuten tavalliset tulot ja olet tuloveron ja ennenaikaisen peruuttamisen seuraamusten alainen, jos olet alle 59½ -vuotias kotiutuksen yhteydessä, ellet ole oikeutettu poikkeukseen.
1:06
SEP -tili: Jessica Perez
Roth IRA
A Roth IRA on yksityishenkilön perustama ja rahoittama veronmaksaja käyttää verojen jälkeisiä dollareita ja kasvaa verovapaiksi. Siinä on seuraavat kriteerit tai komponentit:
- Se on perustettava ja rahoitettava yksittäisen verovelvollisen veroilmoituspäivässä (yleensä 15. huhtikuuta), pidennykset eivät sisälly.
- Maksuraja on pienempi kuin 100% korvauksesta tai 6 000 dollaria (vuosina 2020 ja 2021) ja 7 000 dollaria, jos olet vähintään 50 -vuotias sen vuoden loppuun mennessä, jolle maksu suoritetaan.
- Osamaksut eivät ole vähennyskelpoisia.
- Tulot kasvavat verovapaasti (sovelletaan tiettyjä sääntöjä).
- Pätevät jakelut ovat verovapaita ja seuraamattomia.
Jos rahoitat SEP IRA: n ja sitten muuntaa jos kyseiset omaisuuserät siirretään Roth IRA: lle, muunnettua määrää käsitellään tavanomaisina tuloina ja verotetaan tuloverona sinä vuonna, jona teit muunnoksen.
Jotta voisit osallistua Roth IRA: han, sinun on ansaittava alle 140 000 dollaria vuodessa yksittäisenä arkistoijana tai 208 000 dollaria avioliitossa yhdessä.
Bottom Line
On tärkeää valita eläkesuunnitelma, joka voi maksimoida edut. Seuraavassa on muutamia huomioitavia seikkoja:
- Valitse yrityksellesi sopiva suunnitelmatyyppi (mukaan lukien yksittäinen yritys): Kun yrität valita parhaan suunnitelman yrityksellesi, muita harkittavia vaihtoehtoja ovat SIMPLE IRAs tai päteviä suunnitelmia kuten voitonjako, rahan osto ja 401 (k) suunnitelma.
- Oikean IRA -tyypin valinta: Yksinyrittäjät, jotka tekevät työnantajan lahjoituksen SEP IRA: han, voivat myös maksaa yksittäisen osallistujan lahjoituksen Rothille tai perinteinen IRA.
Yleensä SEP- ja Roth -IRA -sopimuksia ei korvata toisilla, koska ne ovat kahta erilaista eläkejärjestelmää. Yksilö voi osallistua molempiin, jos hän täyttää kelpoisuusvaatimukset.