Roth IRA: n peruuttamissäännöt

Nostosäännöt Roth yksittäiset eläketilit (IRA) ovat yleensä joustavampia kuin tilit perinteiset IRA: t ja 401 (k) s. Haluat silti tehdä läksysi ennen Roth IRA -nostojen tekemistä. Jos et täytä tiettyjä vaatimuksia, saatat joutua maksamaan veroja ja 10% ennenaikaisen peruuttamissakon.

Maksut ja tulot

Roth IRA: n nostosäännöt vaihtelevat sen mukaan, otatko maksusi vai sijoitustuotot. Lahjoitukset ovat rahaa, jonka talletat IRA: han, kun taas tulot ovat voittoja. Molemmat kasvavat verottomina tililläsi.

Voit peruuttaa Roth IRA -maksusi milloin tahansa mistä tahansa syystä ilman veroja tai seuraamuksia. Se johtuu siitä teet maksuja verojen jälkeisillä dollareilla, joten olet jo maksanut tuloverot tuosta rahasta.

Tilin tulojen nostot toimivat eri tavalla. Näistä jakoista voidaan veloittaa tuloverot ja 10%: n sakko riippuen iästäsi ja siitä, kuinka kauan sinulla on tili.

Sekä perinteisten että Rothin IRA -maksujen vuotuinen rahoitusraja on 6 000 dollaria vuosina 2020 ja 2021. Yli 50 -vuotiaat voivat tallettaa a kiinniottomaksu 1000 dollaria.

Roth IRA: n tulorajat

Vuotuinen summa, jonka voit osallistua Roth IRA: han, on rajoitettu ja se voidaan poistaa asteittain sen mukaan, kuinka paljon tuloja ansaitset. Verovuonna 2020 sinkkujen tulojen poistumisalue on 124 000–139 000 dollaria. Vuoden 2021 maksujen osalta tulojen asteittaista poistamisaluetta on nostettu 125 000 dollarista 140 000 dollariin.

Toisin sanoen maksuja ei voida suorittaa Rothille, jos tulosi ylittävät 139 000 dollaria vuonna 2020 ja 140 000 dollaria vuonna 2021. Avioparille, jotka jättävät yhteisen veroilmoituksen, Rothin tulojen asteittainen poistumisalue vuonna 2020 oli 196 000–206 000 dollaria ja vuonna 2021 198 000–208 000 dollaria.

Roth IRA: n 5 vuoden sääntö

Yleensä voit nostaa tulosi ilman veroja tai seuraamuksia, jos:

• Olet vähintään 59½ vuotta vanha, ja
• On kulunut vähintään viisi vuotta siitä, kun olet osallistunut ensimmäistä kertaa Roth IRA: han ("5 vuoden sääntö").

Viiden vuoden sääntö on voimassa iästäsi riippumatta kun avasit tilin. Jos olet esimerkiksi 58 -vuotias ensimmäisen maksun yhteydessä, sinun on odotettava 63 -vuotiaaksi välttääksesi verot.

Kello alkaa tikittää sen vuoden 1. tammikuuta, jona teit ensimmäisen lahjoituksesi mille tahansa Rothille. Koska sinulla on seuraavan verovuoden 15. huhtikuuta aikaa suorittaa maksu, viisi vuotta eivät välttämättä ole kokonaisia ​​viittä kalenterivuotta.

Jos esimerkiksi osallistuit Roth IRA -palveluun huhtikuun alussa 2020 - mutta valitsit sen verovuodeksi 2019 - sinun on odotettava vain tammikuuhun. 1, 2024, peruuttaa Roth IRA -tulosi verovapaasti olettaen, että olet vähintään 59½ vuotta vanha.

Roth IRA -muunnosten yhteydessä 5 vuoden kello alkaa muuntamisen vuoden 1. tammikuuta. Ja perittyjen Roth IRA: iden osalta se alkaa, kun alkuperäinen omistaja teki ensimmäisen lahjoituksen - ei silloin, kun tili siirretään perintönä.

Pätevät jakelut

Pätevät jakelut ovat verovapaita ja rangaistusvapaita. IRS: n osalta Roth IRA -jakelua pidetään pätevänä, jos tilisi täyttää viiden vuoden säännön ja nosto on:

• Valmistettu sinä päivänä tai sen jälkeen, kun täytät 59½.
• Otettu, koska sinulla on pysyvä vamma.
• Tehty edunsaajan tai omaisuutesi kuoleman jälkeen.
• Käytetään ensimmäisen kodin ostamiseen, rakentamiseen tai rakentamiseen (enintään 10 000 dollarin käyttöikä).

Ei-pätevät jakelut

Ei-pätevät jakelut ovat kotiutuksia, jotka eivät täytä IRS: n sääntöjä pätevistä jakeluista. Maksat verot tavanomaisesta tuloveroasteestasi sekä 10% lisäsakon.

Sinun ei kuitenkaan tarvitse maksaa 10% sakkoa, jos jokin seuraavista poikkeuksista pätee: 

• Otat sarjan olennaisesti tasavertaisia ​​jakaumia.
• Sinulla on korvaamattomia sairaanhoitokuluja yli 10% oikaistu bruttotulo (AGI).
• Maksat sairausvakuutusmaksut työn menettämisen jälkeen.
• Jakelu johtuu IRS -maksusta.
• Käytät päteviä reserviläisiä.
• Tarvitset rahaa pätevään pelastuspalveluun.
• Käytät jakelua pätevien koulutuskulujen maksamiseen.
• Katat synnytys- tai adoptiokustannukset, jopa 5000 dollaria.

Tässä on nopea yhteenveto Roth IRA: n nostosäännöistä:

Roth IRA: n peruuttamissäännöt
Ikäsi	5 vuoden sääntö täytetty?	Nostot ja verot	Pätevät poikkeukset
59 ½ tai vanhempi	Joo	Veroton ja rangaistusvapaa	n/a
59 ½ tai vanhempi	Ei	Tuloveroa, mutta ei rangaistusta	n/a
Alle 59 ½	Joo	Verot ja 10% sakot ansioista. Voit ehkä välttää molemmat, jos sinulla on pätevä poikkeus	Ensimmäinen asunnon osto Vammaisuuden vuoksi Tehty edunsaajalle tai omaisuudelle kuolemasi jälkeen
Alle 59 ½	Ei	Verot ja 10% sakot ansioista. Saatat pystyä välttämään rangaistuksen, mutta et veroa, jos sinulla on pätevä poikkeus	Ensimmäinen asunnon osto Pätevät koulutuskulut Korvaamattomat lääketieteen laskut Sairausvakuutusmaksut työttömänä Vammaisuuden vuoksi Synnytys- tai adoptiokulut

Ensiasunnon asunnon ostajan poikkeus

On olemassa useita IRS -poikkeuksia, joiden avulla voit ottaa rahaa pois Roth IRA: sta maksamatta sakkoa. Yksi tärkeimmistä on ensiasunnon ostajille. Mielenkiintoista on, että saatat silti olla ensimmäinen asunnonostaja, vaikka olisit omistanut asunnon aiemmin.

Jos noudatat 5 vuoden sääntöä, voit välttää nostoverot. Kuitenkin, jos ensimmäisestä IRA -maksustasi on kulunut alle viisi vuotta, maksat tuloverot jakelun tulo -osasta.

Rahat tulevat Roth IRA: sta tietyssä järjestyksessä:

1. Lahjoitukset
2. Rahat, jotka on muunnettu toiselta tililtä (kuten 401 (k) tai perinteinen IRA)
3. Tulot

Elinikäraja on 10 000 dollaria, joten se on kertaluonteinen sopimus useimmille sijoittajille. Mutta koska maksut tulevat ensin, monien sijoittajien ei tarvitse laskea tulojaan (eli he voivat välttää veroja).

Kun nostat rahat, sinulla on 120 päivää aikaa käyttää ne ostaa, rakentaa tai rakentaa koti. IRS-sääntöjen mukaan voit käyttää rahaa myös lapsen, lapsenlapsen tai vanhemman auttamiseen, joka täyttää ensimmäisen kerran asunnonostajan määritelmän.

Korkeakoulutuksen kulut

Voit ottaa rangaistuksettomia nostoja Roth IRA -laitoksestasi korkeakoulutuskustannusten maksamiseksi korkeakoulussa, yliopistossa, ammattikoulussa tai muussa lukion jälkeisessä oppilaitoksessa. Mutta tulet silti olemaan tuloveron koukussa.

Pätevät kulut sisältävät:

• Opetus
• Maksut
• Kirjat
• Tarvikkeet
• Vaaditut laitteet
• Huone ja lauta (jos olet vähintään puoli-opiskelija)

Jakelua voidaan käyttää auttamaan puolisoa, lapsia, lapsenlapsia tai lastenlastenlapsia (ja tietysti sinua). Mutta riippumatta siitä, kuka hyötyy, vetäytyminen ei voi ylittää korkeakoulutuksen kuluja vuodessa.

Muista, että Roth IRA: ita ja muita eläketilejä ei lasketa varoiksi Ilmainen hakemus opiskelija -apuun (FAFSA). Nostot lasketaan kuitenkin tuloiksi. Tämä tarkoittaa, että jos käytät Roth IRA: ta koulutuskulujen maksamiseen, se voi vähentää saamasi taloudellisen tuen määrää.

Voit peruuttaa, mutta sinun pitäisi?

Jos rahat ovat tiukat, Roth IRA: n nosto voi olla helppo ratkaisu. Jos kuitenkin löydät toisen tavan tehdä toimeentulosi, tee se. Vältät mahdolliset verot ja rangaistukset, ja mikä tärkeintä, pidät eläkesäästöt ennallaan ja oikeilla jäljillä. Et voi "maksaa takaisin" rahaa, jonka otit Roth IRA -laitteestasi. Kun otat kotiutuksen, rahat - ja sen mahdolliset tulot - ovat poissa ikuisesti.

Rothin IRA-yhtiöillä on verovapaa kasvu ja verovapaat nostot hyväksytyistä jakeluista. Jos nostat rahaa, voit jäädä ilman vuosia tai jopa vuosikymmeniä verovapaita tuloja ja kasvua. Se voi tietysti ottaa ison purun eläkkeesi pesimunasta. Tämä on suurin haitta ennenaikaisesta vetäytymisestä.

Tässä on nopea katsaus Roth IRA: n peruuttamisen eduista ja haitoista.

Vaaditut vähimmäisjakaumat

Toisin kuin perinteiset IRA: t, niitä ei ole vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) Roth IRA: lle elinaikanaan. Jos et tarvitse rahaa, voit jättää tilin yksin. Maksusi ja tulosi voivat kasvaa edelleen.

Ja jos sinulla on ollut tili vähintään viisi vuotta, voit jättää Rothin edunsaajalle verovapaasti. Tämä tekee Rothista fantastisen vauraudensiirtostrategian.

Pitäisikö sinulla olla rahaa Roth IRA: ssa?

Roth IRA tarjoaa suuria veroetuja. Vaikka et saa verohelpotusta lahjoituksen yhteydessä, maksusi ja tulosi kasvavat verovapaasti. Tietysti myös pätevät nostot ovat verovapaita.

Joustavien nostosääntöjen vuoksi monet sijoittajat haluavat pitää "hätärahastoa" Rothin IRA-sopimuksissaan-pienen osan käteiseen tai muihin vähäriskisiin sijoituksiin (kuten CD-levyihin).

Kun olet varannut tarpeeksi käteistä hätätilanteisiin, voit keskittyä investointeihin, jotka hyötyvät Rothin verovapaasta kasvusta-esimerkiksi yhteiset varat, pörssilistatut rahastot (ETF)ja osinkoa maksavat osakkeet.

Bottom Line

Taloudelliset vaikutukset - verot, seuraamukset ja tulevien tulojen menetys - voivat tehdä varhaisen vetäytymisen Roth IRA -laitteestasi huonona ajatuksena. Tietenkin, jos sinulla ei ole muita vaihtoehtoja, voi olla lohdullista tietää, että Roth on sinua varten.

Aina kannattaa tarkistaa asia pätevältä talousalan ammattilaiselta, ennen kuin teet suuria päätöksiä Roth IRA: n nostoista. Mutta jos kiinnität tarkkaa huomiota yllä lueteltuihin sääntöihin, olet hyvin matkalla kiinteään paikkaan nostosuunnitelma, joka suojaa omaisuuttasi ja sallii eläkerahasi hoitaa omaisuuttasi perhe.