क्या मेरे पास 403 (बी) और 401 (के) दोनों हो सकते हैं?
यदि आपका नियोक्ता दोनों की पेशकश करता है 403 (बी) और एक 401 (के), आप अपनी सेवानिवृत्ति बचत को बढ़ावा देने के लिए दोनों योजनाओं में योगदान कर सकते हैं। हालांकि, एक कर वर्ष में आपके द्वारा किए जा सकने वाले तथाकथित वेतन कटौती योगदान के संयुक्त कुल की सीमाएं हैं।
2021 के लिए, योगदान सीमा $19,500 है। 50 से अधिक लोगों के लिए, कैच-अप योगदान सीमा $6,500 है।
वे वही सीमाएं हैं जो व्यक्तिगत रूप से किसी भी योजना में योगदान पर रखी जाती हैं। तो आप दोनों वाहनों का उपयोग करने के लिए स्वतंत्र हैं, लेकिन कर-आस्थगित योगदान पर सीमाएं वही रहती हैं।
चाबी छीन लेना
- आप एक से अधिक सेवानिवृत्ति खाते में योगदान कर सकते हैं।
- अधिकतम कर-आस्थगित योगदान समान है चाहे आप एक या दोनों खातों में योगदान करें: 2020 और 2021 में $19,500।
- 50 वर्ष और उससे अधिक आयु के करदाता अतिरिक्त $6,500 का कैच-अप योगदान कर सकते हैं।
लगभग 403 (बी) और 401 (के) योजनाएं
403 (बी) योजना आम तौर पर गैर-लाभकारी कर्मचारियों जैसे पब्लिक स्कूलों, कर-मुक्त संगठनों और धार्मिक समूहों के लिए उपलब्ध कराई जाती है। योगदान पूर्व-कर डॉलर में किया जाता है, और कटौती सीधे कर्मचारी के वेतन से की जाती है। नियोक्ता कर्मचारी के योगदान के एक हिस्से से मेल खा सकता है। कर्मचारी चुनता है कि नियोक्ता द्वारा दिए गए विकल्पों के आधार पर पैसे का निवेश कैसे किया जाए।
अगर यह एक के समान लगता है 401 (के), यह कर्मचारी के दृष्टिकोण से है। 403 (बी) की कम प्रशासनिक आवश्यकताएं हैं क्योंकि इसे नकदी-संकट वाले गैर-मुनाफे के लिए डिज़ाइन किया गया था। इसके अलावा, एक 403 (बी) को अक्सर एक म्यूचुअल फंड कंपनी के बजाय एक बीमा कंपनी द्वारा प्रशासित किया जाता है, जैसा कि 401 (के) योजनाओं के साथ आम है।
फिर भी, कुछ कर्मचारियों के पास दोनों तक पहुंच है।
सामान्य तौर पर, 401 (के) योजना में अधिक उदार नियोक्ता मैच हो सकता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि बड़ी कंपनियों के पास आमतौर पर गैर-लाभ की तुलना में लाभ में देने के लिए अधिक पैसा होता है, इसलिए हो सकता है कि यह दोनों योजनाओं की पेशकश करने वाले गैर-लाभकारी पर लागू न हो।
403 (बी) योजना भी विचार करने के लिए कम निवेश विकल्पों के साथ आ सकती है। वे विकल्प हैं जो नियोक्ता बनाता है।
एक बड़ा अंतर
403 (बी) और 401 (के) के बीच एक बड़ा अंतर है। दोनों योजनाओं के लिए, धनराशि निकालने के लिए आपकी आयु कम से कम 59½ होनी चाहिए; अन्यथा, आपको 10% जल्दी निकासी जुर्माना देना होगा।
हालाँकि, 403 (बी) प्रतिभागियों को थोड़ी अधिक छूट का आनंद मिलता है, जब यह जल्दी वापसी के दंड के अपवाद की बात आती है। उदाहरण के लिए, यदि आप अपने नियोक्ता से अलग हो जाते हैं तो आप वितरण ले सकते हैं।401 (के) प्रतिभागियों के लिए, सेवा के पृथक्करण के बाद वितरण लेने के लिए आपकी आयु कम से कम 55 होनी चाहिए।
किसी भी मामले में, वितरण पर सामान्य आय दरों पर कर लगाया जाता है।
तेजी से तथ्य
403 (बी) योजना को गैर-लाभकारी जैसे पब्लिक स्कूलों और धर्मार्थ संगठनों द्वारा उपयोग के लिए डिज़ाइन किया गया था।
एक और कैच-अप
जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, 50 या उससे अधिक आयु के कर्मचारी को किसी भी योजना में अतिरिक्त $6,500 का योगदान करने की अनुमति है। आईआरएस इसे "कैच-अप" कहता है। इसका उद्देश्य एक कर्मचारी को बचत बढ़ाने में मदद करना है क्योंकि उनकी सेवानिवृत्ति की तारीख करीब आती है।
वहाँ है एक और कैच-अप प्रावधान 403 (बी) योजना में जो केवल कम से कम 15 साल की सेवा वाले कर्मचारियों पर लागू होती है, और उसके बाद ही नियोक्ता इसे मंजूरी देता है। यदि यह आप पर लागू होता है, तो इस नियम की जाँच करने योग्य है, और आप अपने वेतन से अतिरिक्त योगदान दे सकते हैं।