5 निवेश जिन्हें आप IRA/योग्य योजना में नहीं रख सकते हैं

लाखों अमेरिकियों के लिए, द्वारा दी गई स्वतंत्रता आत्म निर्देशित, परंपरागत, तथा रोथ इरा बहुत आकर्षक हो सकता है। ये खाते निवेश के संकीर्ण चयन तक सीमित नहीं हैं जो आम तौर पर नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर पेश किए जाते हैं, जैसे कि 401 (के) या 403 (बी) योजनाएँ। 

IRA के अंदर लगभग किसी भी प्रकार के निवेश की अनुमति है, जिसमें स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड, वार्षिकियां, यूनिट निवेश ट्रस्ट (यूआईटी), मुद्रा कारोबार कोष (ईटीएफ), और यहां तक ​​कि रियल एस्टेट भी। यहां तक ​​​​कि योग्य योजनाओं को भी लगभग किसी भी प्रकार की सुरक्षा रखने की अनुमति है, हालांकि म्यूचुअल फंड, वार्षिकियां, और कंपनी स्टॉक विभिन्न योजनाओं के लिए इन योजनाओं में उपयोग किए जाने वाले तीन प्राथमिक वाहन हैं कारणलेकिन सेवानिवृत्ति खातों के अंदर रखे जा सकने वाले निवेश के प्रकारों पर कुछ सीमाएं हैं।

निषिद्ध निवेश

की सूची निवेश वाहन जिसे IRA के अंदर नहीं रखा जा सकता है या योग्य योजना को की सूची के साथ भ्रमित नहीं किया जाना चाहिए निषिद्ध लेनदेन जो इन खातों के साथ नहीं किया जा सकता है, जैसे किसी IRA से स्वयं को धन उधार देना।IRAs और अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर उपयोग किए जा सकने वाले निवेश के प्रकारों के बारे में पूछे जाने पर, अधिकांश प्रशिक्षक और विशेषज्ञ सेवानिवृत्ति योजनाओं में केवल अस्वीकृत वाहनों को सूचीबद्ध किया जाएगा और फिर चेतावनी दी जाएगी कि सूर्य के नीचे बाकी सब कुछ है अनुमेय।

आईआरएस प्रकाशन 590-ए के अनुसार यहां पांच निवेश हैं जिनका उपयोग आईआरए और अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर नहीं किया जा सकता है।

जीवन बीमा

एक सामान्य नियम के रूप में, किसी प्रकार का नहीं जीवन बीमा अनुबंध को आईआरए या योग्य योजना के रूप में शीर्षक दिया जा सकता है, या ऐसे खाते या योजना में रखा जा सकता है। इसमें IRAs के लिए किसी भी राशि की संपूर्ण जीवन, सार्वभौमिक, अवधि और परिवर्तनशील नीतियां शामिल हैं, सितम्बर, तथा सरल योजनाएँ।

योग्य योजनाओं में इस नियम का एक अपवाद होता है, जिसे आकस्मिक लाभ नियम के रूप में जाना जाता है। यह नियम अनिवार्य करता है कि योग्य योजनाएं किसी दिए गए जीवन बीमा की एक छोटी राशि खरीदने की अनुमति है योजना भागीदार. हालांकि, चूंकि योजना का प्राथमिक उद्देश्य सेवानिवृत्ति लाभ प्रदान करना है, इसलिए मृत्यु लाभ की राशि योजना शेष की तुलना में "आकस्मिक" के रूप में योग्य होनी चाहिए।

परीक्षण का प्रकार है कि आईआरएस इस राशि को निर्धारित करने के लिए उपयोग योजना में खरीदे गए बीमा के प्रकार पर निर्भर करता है। परिभाषित अंशदान योजनाएँ जो संपूर्ण जीवन बीमा ख़रीदती हैं, उन्हें ५०% परीक्षण पूरा करना चाहिए, जो अनिवार्य है कि की राशि अधिमूल्य प्रति कर्मचारी योजना में खरीदा गया प्रत्येक कर्मचारी के खाते में नियोक्ता के कुल योगदान (साथ ही किसी भी योजना जब्ती) के 50% से अधिक नहीं हो सकता है। टर्म और यूनिवर्सल पॉलिसियों के लिए, नियोक्ता के योगदान की सीमा 25% है, साथ ही ज़ब्ती.

व्युत्पन्न पदों के प्रकार

किसी भी प्रकार का व्युत्पन्न व्यापार जिसमें असीमित या अपरिभाषित जोखिम होता है, जैसे कि नग्न कॉल लेखन या अनुपात फैलता है, आईआरएस द्वारा निषिद्ध है। हालांकि, कई आईआरए संरक्षक अपने खातों के अंदर किसी भी प्रकार के व्युत्पन्न व्यापार के उपयोग को प्रतिबंधित करेंगे, सिवाय इसके कि कवर कॉल लिखना। ऐसा इसलिए है क्योंकि IRAs को सेवानिवृत्ति सुरक्षा प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, इसलिए डेरिवेटिव जैसे सट्टा उपकरणों के उपयोग की अक्सर अनुमति नहीं होती है।

जो लोग वायदा कारोबार करना चाहते हैं या विकल्प अनुबंध अपने आईआरए के अंदर अधिक उदार संरक्षकों को देखना चाहिए जो अन्य प्रकार के उपयोग की अनुमति देते हैं वैकल्पिक निवेश, जैसे हेज फंड या तेल और गैस पट्टे। लेकिन प्रमुख बैंकों, ब्रोकरेज और बीमा प्रायोजित आईआरए के अधिकांश संरक्षक ऐसा नहीं करेंगे।

प्राचीन वस्तुएं/संग्रहणीय वस्तुएं

एक आईआरए मालिक जो खोजता है a संग्रहणीय या गैरेज बिक्री पर बिक्री पर हजारों डॉलर मूल्य के एंटीक आईआरए या अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर इस संपत्ति की बिक्री से होने वाले लाभ पर कर को ढालने में सक्षम नहीं होंगे। टिकट, फर्नीचर, चीनी मिट्टी के बरतन, प्राचीन चांदी के बर्तन, बेसबॉल कार्ड, कॉमिक्स, कला के काम, रत्न और इन खातों में गहने, बढ़िया शराब, इलेक्ट्रिक ट्रेन और अन्य खिलौने किसी के तहत नहीं रखे जा सकते हैं परिस्थितियां।

"कलाकृति को IRAs से बाहर रखा गया था क्योंकि 1970 के दशक की शुरुआत में नाज़ी युग की कुछ चोरी की गई कला पाई गई थी। खाते में रखी गई संपत्तियों को IRA द्वारा प्रदान की जाने वाली सुरक्षा के कारण, सरकार ऐसा वाहन प्रदान नहीं करना चाहती थी जो लेक्सिंगटन में इनोवेटिव एडवाइजरी ग्रुप के वेल्थ मैनेजर किर्क चिशोल्म कहते हैं, "चोरी की गई कलाकृति को पुनः प्राप्त होने से बचा सकता है।" द्रव्यमान।

निजी इस्तेमाल के लिए रियल एस्टेट

कई लोगों का मानना ​​​​है कि इसके विपरीत, अचल संपत्ति को सीधे IRA के अंदर रखना संभव है। हालांकि, आईआरए मालिक किसी भी तरह से संपत्ति से सीधे लाभ नहीं उठा सकता है, जैसे किराये की आय प्राप्त करने या संपत्ति में रहने से। इस प्रकार आईआरए या सेवानिवृत्ति योजना के पैसे से किसी का घर खरीदना संभव नहीं है।

"रियल एस्टेट को IRA में तब तक रखा जा सकता है जब तक कि निवेश आपके व्यक्तिगत नाम पर न हो; अचल संपत्ति व्यय और आय का भुगतान और आपके आईआरए में जमा किया जाना चाहिए; यह आपका प्राथमिक निवास या कोई अन्य अवकाश गृह नहीं खरीदता है (अप्रत्यक्ष लाभ प्रदान करता है); यह आपके या किसी अन्य अयोग्य व्यक्ति के स्वामित्व वाली संपत्ति नहीं खरीदता या बेचता नहीं है, उदाहरण के लिए, आपके पति या पत्नी, बच्चों या उनके जीवनसाथी, माता-पिता, दादा-दादी, और परदादा, पोते और परपोते, "कार्लोस डायस जूनियर, संस्थापक और प्रबंध भागीदार कहते हैं डायस वेल्थ एलएलसी लेक मैरी, Fla में।

कई आईआरए संरक्षक अचल संपत्ति या तेल और गैस के हितों के प्रत्यक्ष स्वामित्व की सुविधा नहीं दे सकता है, और जो अक्सर वार्षिक प्रशासन शुल्क लेते हैं जो सामान्य से बहुत अधिक है।

अधिकांश (लेकिन सभी नहीं) सिक्के

अन्य सभी प्रकार की संग्रहणीय वस्तुओं की तरह, कई अपवादों के साथ, सोने या किसी अन्य कीमती धातु से बने अधिकांश सिक्कों की अनुमति नहीं है।कुछ अनुमत सिक्के:

• अमेरिकी ईगल सिक्के (सबूत और गैर-सबूत)
• अमेरिकी सोने की भैंस के सिक्के (गैर-सबूत)
• अमेरिकन सिल्वर ईगल (सबूत और गैर-सबूत)
• ऑस्ट्रियाई गोल्ड फिलहारमोनिक्स के सिक्के
• कनाडा के मेपल का पत्ता सिक्के 

आईआरए के अंदर रखने की अनुमति देने के लिए, सिक्कों को उनकी खनिज सामग्री में बहुत शुद्ध होना चाहिए और कलेक्टर के सिक्के के रूप में नहीं देखा जाना चाहिए। Krugerrands और पुराने डबल ईगल सोने के सिक्कों की अनुमति नहीं है क्योंकि वे इस मानक को पूरा नहीं करते हैं। लेकिन सोने के सिक्के जिन्हें आईआरएस संग्रह मूल्य से अधिक वास्तविक मुद्रा मूल्य के लिए निर्धारित करता है, अनुमेय हो सकता है। 

तल - रेखा

उन निवेशों की सूची जिन्हें IRAs और अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर नहीं रखा जा सकता है, वाहनों के विशाल वर्गीकरण की तुलना में बहुत कम है जिनका उपयोग किया जा सकता है। हालांकि, यह जानना उपयोगी है कि कुछ मामलों में इन खातों के अंदर क्या नहीं रखा जा सकता है।

आईआरए या अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर अनुमेय निवेश के बारे में अधिक जानकारी के लिए, अपनी सेवानिवृत्ति से परामर्श लें या वित्तीय सलाहकार.