Vodič za olakšice od poreza na vlasnički kapital
Prije nego što je Zakon o smanjenju poreza i zapošljavanju iz 2017, vlasnici kuća mogli bi tražiti mnoštvo dodatnih poreznih olakšica. Ali to više nije opcija. Nakon donošenja zakona, kompliciranije je dobiti odbitak kada posuđujete na račun vlasničkog kapitala svog doma, ali još uvijek je moguće ako ispunite određenim kriterijima.
Ključni za poneti
- Kamate plaćene na stambeni zajam ili HELOC i dalje mogu biti odbitne od poreza.
- Nemojte uzimati HELOC ili stambeni zajam samo za odbitak poreza.
- Visok standardni odbitak znači da čak i oni koji mogu zatražiti odbitak poreza na vlasnički kapital možda neće smatrati da je to povoljno.
Vrste stambenog kapitala
Postoje dva glavna načina na koja možete posuditi protiv svog doma kapital. Možete izvaditi a stambeni zajam, ili možete izvaditi a kreditna linija stambenog kapitala (HELOC). I jedno i drugo vam omogućuje da posudite protiv vlasničkog kapitala koji imate u svom domu, obično uz mnogo niže kamatne stope od ostalih neosigurana oblici duga. Odlučivanje između njih dvoje ovisi o vašoj trenutnoj situaciji, točnije o tome koliko vam je novca potrebno u kojem vremenskom razdoblju. I stambeni zajam i HELOC nose isto
rizik od ovrhe ako ih ne možete vratiti, ili idete podvodni ako vrijednost vašeg doma značajno padne. I stambeni zajmovi i HELOC-i imaju ista pravila o odbicima poreza na vlasnički kapital.Posebna porezna pravila
Da biste se kvalificirali za porezni odbitak za svoj stambeni zajam ili HELOC, morate ispuniti određene kriterije.
Mogu se odbiti samo kamate na stambeni zajam ili HELOC, a moraju se koristiti za "kupnju, izgradnju ili značajno poboljšanje doma poreznog obveznika koji osigurava zajam".
Internal Revenue Service ne navodi izričito što se uključuje, a što ne računa pod "kupite, izgradite, poboljšajte". Ako niste sigurni hoće li se vaši troškovi računati, spremite svoje račune i posavjetujte se s poreznim obveznikom za konkretan savjet.
Osim ograničavanja odbitka na određene troškove, odbitak kamata dostupan je samo za ukupan iznos zajma od 750.000 USD. To znači da ako tražite odbitak kamata na hipoteku i za svoju primarnu hipoteku i za vaš stambeni zajam ili HELOC, možete tražiti samo kamate na do 750.000 USD kombiniranog zajma bilance.
Smanjenje vašeg poreznog opterećenja
Iskorištavanje kapitala vašeg doma samo radi smanjenja poreza možda nije najbolji financijski izbor. Odbitak visokog standarda znači da možda nemate niti porezne uštede, a čak i ako imate, plaćate novac banci kako ne bi platili sličnu svotu novca ujaku Samu i narušili kapital vašeg doma u postupak.
Određivanje stavki vs. standardni odbitak
Uz ograničenje zahtjeva za odbitak kamata na hipoteku, Zakon o poreznim smanjenjem i zapošljavanju također je značajno povećao standardni odbitak. U 2022. standardni odbitak iznosi 12.950 USD za one koji podnose zasebno ili 25.900 USD za bračne parove koji podnose zahtjev zajedno.
To znači da za one podnositelje zahtjeva koji još ne navode stavke, osim ako imaju posebno visoku kamatnu stopu i stanje kredita, uzimanje standardnog odbitka može rezultirati najvećim povratom. Za one već razvrstavanje iz drugih razloga, dodavanjem poreznih odbitaka na vlasnički kapital može smanjiti njihov porezni račun.
Koja je razlika između HELOC-a i stambenog kredita?
HELOC i stambeni zajam oboje koriste kapital koji imate u svom domu kao kolateral. HELOC je kreditna linija koja vam omogućuje da trošite ili ne trošite do svog limita prema potrebi i s vremenom otplaćujete. Kućni zajam je zajam za određeni paušalni iznos na koji plaćate fiksnu kamatnu stopu tijekom određenog vremenskog razdoblja.
Koliko vam je kapitala potrebno za zajam stambenog kapitala ili HELOC?
Pojedinačni zahtjevi razlikuju se među zajmodavcima, ali trebat će vam najmanje 75% kapitala u vašem domu za HELOC. Većina zajmodavaca zahtijeva minimalno 80% kapitala za stambeni zajam.
Kako mogu izračunati kapital u svom domu?
Da biste izračunali postotak kapitala koji imate u svom domu, oduzmite trenutni saldo svih zajmova koje imate za svoj dom od trenutne procijenjene vrijednosti vašeg doma. Zatim podijelite tu brojku s vrijednošću vašeg doma. Evo kako to funkcionira s kućom procijenjenom na 400.000 dolara sa stanjem zajma od 300.000 dolara.
$400,000 - $300,000 = $100,000
$100,000 ÷ $400,000 = 25%
Drugim riječima, ovaj vlasnik kuće ima 25% kapitala.
Donja linija
Novija porezna pravila i dalje vam omogućuju da zatražite odbitak poreza na vlasnički kapital na kamate plaćene na vaš HELOC ili zajam za vlasnički kapital sve dok koristite novac za kupnju, izgradnju ili značajno poboljšanje nekretnine na kojoj se temelji HELOC ili stambeni zajam na. Uz povećani standardni odbitak, možda nećete tražiti kamatu plaćenu za odbitak poreza na vlasnički kapital osim ako ne želite navesti svoj povrat.