Perjanjian Adopsi IRA dan Definisi Dokumen Rencana
Apa itu Perjanjian Adopsi dan Dokumen Rencana IRA?
Perjanjian Adopsi dan Dokumen Rencana IRA adalah kontrak antara pemilik IRA dan lembaga keuangan tempat akun disimpan. Perjanjian adopsi dan dokumen rencana IRA harus ditandatangani oleh pemilik akun sebelum rekening pensiun individu (IRA) bisa valid. Ini berisi informasi pribadi dasar tentang pemegang akun, seperti alamat mereka, tanggal kelahiran, dan nomor Jaminan Sosial (SSN), dan menjabarkan aturan rinci tentang pensiun Akun. Artikel ini menyoroti detail tentang kontrak ini dan formulir terkait.
Takeaways Kunci
- Perjanjian Adopsi dan Dokumen Rencana IRA adalah perjanjian antara pemilik IRA dan lembaga keuangan yang memegang akun.
- IRA tidak valid sampai ditandatangani oleh pemilik akun.
- Perjanjian Adopsi dan Dokumen Rencana IRA menjelaskan rincian IRA.
Perjanjian Adopsi IRA dan Dokumen Rencana Dijelaskan
Perjanjian adopsi dan dokumen rencana IRA memberi investor beberapa informasi yang sangat penting tentang rencana tersebut. Ini termasuk:
- Batas kontribusi tahunan paket
- Persyaratan
- Bagaimana kontribusi dapat diinvestasikan
- Jenis investasi yang dilarang (misalnya, barang koleksi)
- Jumlah yang dapat diinvestasikan
Kontrak lebih lanjut menguraikan bagaimana dan kapan dana rekening dapat ditarik, ketentuan mengenai distribusi yang diperlukan, bagaimana kontribusi pemberi kerja dialokasikan, dalam kondisi apa rekening dapat dialihkan, apa yang akan terjadi pada rekening jika pemilik (penyimpan) meninggal, dan biaya dan pengeluaran apa yang terkait dengan rencana.
Perjanjian adopsi IRA harus disertai dengan dokumen rencana dasar yang menjelaskan bagaimana rencana tersebut akan beroperasi.
Perjanjian adopsi IRA yang disediakan oleh lembaga keuangan Anda harus disertai dengan dokumen rencana yang menguraikan rincian rencana.
Formulir IRS
Pemilik akun harus menyelesaikan perjanjian adopsi IRA untuk IRA tradisional dan Roth, 529 dan rencana pendidikan lainnya, dan Rekening Tabungan Kesehatan (HSA). Perjanjian ini juga dilengkapi untuk rencana yang memenuhi syarat, IRA SEDERHANA, IRA SEP, dan berbagai rencana pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja.
NS Layanan Pendapatan Internal (IRS) menyediakan panduan informasi dan formulir yang mencakup adopsi IRA dan dokumentasi rencana dalam seri Formulir 5305.
- Formulir 5305: Akun Perwalian Pensiun Perorangan Tradisional
- Formulir 5305-A: Rekening Kustodian Pensiun Perorangan Tradisional
- Formulir 5305-E: Rekening Perwalian Tabungan Pendidikan Coverdell
- Formulir 5305-EA: Coverdell Education Savings Custodial Account (Berdasarkan bagian 530 dari Internal Revenue Code)
- Formulir 5305-R: Akun Perwalian Pensiun Individu Roth
- Formulir 5305-RA: Rekening Kustodian Pensiun Perorangan Roth
- Formulir 5305-RB: Pengesahan Anuitas Pensiun Individu Roth
- Formulir 5305-S: Akun Perwalian Pensiun Perorangan SEDERHANA
- Formulir 5305-SA: Rekening Kustodian Pensiun Perorangan SEDERHANA
- Formulir 5305-SEP: Pensiun Karyawan Sederhana—Perjanjian Kontribusi Rekening Pensiun Perorangan
- Formulir 5305-SEDERHANA: Rencana Pencocokan Insentif Tabungan untuk Karyawan Pengusaha Kecil (SIMPLE) untuk digunakan dengan Lembaga Keuangan Yang Ditunjuk
- Formulir 5306: Permohonan untuk Persetujuan Prototipe atau Pengaturan Pensiun Individu yang Disponsori Perusahaan (IRA)