Dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI)
Che cos'è una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI)?
Una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI) è un documento supplementare aggiunto a un fondo comune di investimento prospetto che contiene informazioni aggiuntive sul fondo e include ulteriori informazioni riguardanti le sue operazioni.
È richiesta una dichiarazione di informazioni aggiuntive come parte B della dichiarazione di registrazione del fondo, che viene depositata presso una SEC Modulo N-1A.
Punti chiave
- Una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI) contiene informazioni su un fondo comune che potrebbero non essere trovate nel suo prospetto originale.
- Il SAI viene utilizzato per divulgare informazioni più dettagliate e dati finanziari aggiornati che potrebbero non essere inclusi nel prospetto più ampio.
- Il SAI è un documento richiesto per essere formalizzato da una società di fondi comuni, ma non deve essere inviato ai potenziali investitori se non su richiesta.
Comprensione di una dichiarazione di informazioni aggiuntive
Una dichiarazione di informazioni aggiuntive è uno dei tre documenti che un investitore troverà comunemente quando cerca informazioni su un fondo comune di investimento. Gli altri due documenti comprendono il prospetto e il prospetto di sintesi.
I fondi comuni sono necessari per archiviare e mantenere numerosi moduli con il Securities and Exchange Commission (SEC) unitamente alle loro registrazioni. Il prospetto è richiesto con la registrazione e può essere accompagnato da un prospetto riassuntivo, che fornisce un breve riassunto per gli investitori. Le società di fondi comuni di investimento sono tenute a fornire agli investitori un prospetto quando acquistano azioni.
Contenuto SAI
Per i fondi comuni di investimento è richiesta una dichiarazione di informazioni aggiuntive. I fondi non sono tenuti a distribuirlo agli azionisti, ma devono fornirlo se tali informazioni sono richieste.La dichiarazione di informazioni aggiuntive offre a un fondo comune di investimento l'opportunità di ampliare i dettagli sul fondo che non sono divulgati o discussi ampiamente nel prospetto. Le informazioni richieste nella dichiarazione di informazioni aggiuntive sono delineate dalla SEC. Questi elementi includono informazioni più approfondite sulla gestione della società e sui gestori di portafoglio. Include anche i rendiconti finanziari del fondo.
Un SAI viene aggiornato regolarmente e spesso includerà i rendiconti finanziari del fondo. In genere includerà informazioni su funzionari, direttori e altre persone che controllano la direzione di investimento del fondo.
Documenti di rendicontazione del fondo comune di investimento
I documenti SAI e il prospetto sono le principali fonti di informazioni che un investitore troverà quando cerca dettagli su un fondo sul proprio sito web. Una vasta gamma di altre forme e divulgazioni è richiesta di fondi comuni di investimento come titoli nominativi ai sensi del Legge sui titoli del 1933 e il Legge sulle società di investimento del 1940. Oltre al prospetto e al SAI, i fondi devono presentare relazioni semestrali e annuali con i rendiconti finanziari del fondo e relazioni trimestrali con le partecipazioni del portafoglio.
Tutti i documenti di un fondo possono essere trovati online attraverso la SEC. La maggior parte dei fondi in genere fornisce tutti i documenti SEC per gli investitori sul sito Web del fondo comune. Altri tipi di rapporti di marketing del fondo che possono aiutare un investitore a prendere decisioni di investimento su un fondo includono schede informative sui fondi, rapporti sulle prestazioni, partecipazioni di fondi principali, categorie di investimento e allocazione dei fondi guasti. Le società di fondi comuni di investimento in genere divulgano le distribuzioni, le spese dei fondi e le attività in gestione. Spesso i loro siti Web di marketing includono attributi del fondo, come il prezzo rispetto agli utili e la capitalizzazione di mercato media.