SECフォーム24F-2NTの定義

SECフォーム24F-2NTとは何ですか？

SECフォーム24F-2NTは、 証券取引委員会 （SEC）追加の有価証券の売却。 などの投資運用会社 ミューチュアルファンド、登録申請書に最初に記載されているよりも多くの株式を売却する場合は、SECフォーム24F-2NTを提出する必要があります。

SECフォーム24F-2NTを理解する

SECフォーム24F-2NTは、投資運用会社が元の株式関連の売上予測を調整および更新する方法として機能します。 同社は、SECへの最初の登録申請でこの予測を提供しています。

SECフォーム24F-2NTはSECフォームに関連しています 24F-2. フォーム24F-2は必須のフォームであり、毎年提出する必要があります。 オープンエンド 管理投資会社。 ユニット投資信託および額面証明書会社もSECフォーム24F-2を提出する必要があります。

SECフォーム24F-2NTに記載されている情報には、登録される追加株式の金額と追加株式の遡及登録日が含まれています。 他の種類のSECファイリングと同様に、記入済みのSECフォーム24F-2NTは電子形式で提出する必要があります。 この電子ファイリングのシステムはSECのものです 電子データの収集、分析、および取得 （EDGAR）システム。 個人でも組織でも、誰でもこのシステムにオンラインでアクセスし、必要なフォームや資料をWebサイトから無料でダウンロードできます。

SECフォーム24F-2NTの利点

SECフォーム24F-2NTは、投資会社がSECの規則や規制に準拠しながら、追加の証券を販売する方法を提供します。 これらすべての売上を記録し、SECに送信するための単一の場所を提供します。 オンラインでファイルする機能は、フォームをより迅速に処理および公開するのにも役立ちます。

SECフォーム24F-2NTへの批判

SECフォーム24F-2NTにもいくつかの欠点があります。 一部の企業では、この情報を個別のフォームとしてではなく、フォーム24F-2と一緒に提出する方が簡単な場合があります。 企業はSECフォーム24F-2NTを電子的に提出しますが、フォーム自体は1940年にさかのぼる要件に基づいて古い紙のフォームから派生しています。 最後に、フォーム24F-2NTのようなSEC要件が企業に過度のコストを課すというより一般的な議論があります。

SECフォーム24F-2NTの要件

SECフォーム24F-2NTは、追加の株式の売却をSECに通知することにより、企業がコンプライアンスを維持できるようにします。 クローズドエンド型投資信託またはユニット投資が当初の記載よりも多くの株式を売却する場合に必要です。

SECフォーム24F-2NTは、関連するSECフォーム24F-2と同様に、 1940年の投資会社法. ファイリングは、SECに提出される公式の正式な文書または財務諸表です。 SECの要件を満たす、正確で、真実で、完全な開示と情報が含まれている必要があります。

議会は1940年の投資会社法を可決し、公的市場で事業を行う投資会社の適切な監視と監視を確保しました。 SECは、その法律を施行し、投資会社が該当するすべての連邦規制を遵守することを保証する責任を負う政府機関です。

1940年の投資会社法はまた、投資会社がどのように事業を運営し、実施しなければならないかを規定する他のさまざまな義務を詳しく説明しています。 これには、取締役会の設立と維持が必要であり、取締役会メンバーの過半数が独立していると見なされるという要件が含まれます。 この法律はまた、投資戦略に制限や制限を課しています。 てこの作用. 1940年の投資会社法は、投資会社が提供する必要のある開示にも具体的に取り組んでいます。

SECフォーム24F-2NTの実際の例

2020年12月3日、Legg Mason Partners Equity Trustは、2020年9月30日に終了する期間を対象とするSECフォーム24F-2NTを提出しました。フォームが提出された証券には、QS S＆P500インデックスファンドとClearBridgeAll Cap ValueFundが含まれていました。 フォーム上の他のファンドは、QSグローバル配当ファンド、ClearBridge International Small Cap Fund、およびClearBridge Small Cap ValueFundでした。 Legg Masonは、セクション24（f）に基づいて、会計年度中に$ 222,855,675相当の有価証券を売却したと報告しました。 同時に、同社は398,519,949ドル相当の有価証券を償還または買い戻しました。