Kokią informaciją darbdavys turi pateikti apie 401 (K) planą?

Kiekvienas darbdavys, siūlantis 401 k k pensijų planą, privalo nemokamai pateikti kiekvienam plano dalyviui, suvestinio plano aprašymo, metinės suvestinės ataskaitos ir dalyvio metinės ataskaitos kopijos sąskaitą. 

Be to, kiekvienas dalyvis turi teisėtą teisę raštu paprašyti daugybės kitos informacijos apie 401 (k), jo rėmėjus ir valdymą.

Nors prospektas nereikalingas, daugelis 401 (k) teikėjų išleidžia kiekvieno plano siūlomo fondo prospektą. Taip pat yra teisinis reikalavimas pateikti prospektą apie paties darbdavio akcijas, jei jis siūlomas jo plane.

Santraukos plano aprašymas

Suvestinis plano aprašas arba BPD yra dokumentas, kuriame plano dalyviams pateikiami „svarbiausi faktai, kuriuos jie turi žinoti apie savo pensijų ir išmokų sveikatai planus, įskaitant plano taisykles, finansinę informaciją ir dokumentus apie plano veikimą ir valdymą “. Jungtinės Amerikos Valstijos. Darbo departamentas (DOL).

BPD reikalingas bet kuriam pensijų planui, kuriam taikomas Darbuotojų pensijų pajamų apsaugos įstatymas (ERISA). Plano teikėjas turi atskleisti darbuotojų tinkamumo reikalavimus, išmokų apskaičiavimą, teisių suteikimo grafikus ir išsamią informaciją apie tai, kaip pateikti prašymus dėl išmokų. Jei 401 (k) planas pasikeičia, darbdavys privalo visiems dalyviams pateikti esminių pakeitimų santrauką, kurioje išsamiai aprašomi pakeitimai ir kaip jie veikia planą. 

Suvestinė metinė ataskaita

DOL pateikiamos suvestinės metinės ataskaitos, kuriose pateikiama finansinė informacija apie 401 (k) plano turtą. Šios ataskaitos dažnai vadinamos „5500 ataskaitų“, nes jos pateikiamos vyriausybei 5500 forma.

Papildoma informacija

Planuose taip pat turi būti pateikiama naudos ir aprėpties (SBC) santrauka, kurioje aiški, paprasta kalba apibendrinama taikoma nauda, ​​išlaidų pasidalijimo nuostatos ir aprėpties apribojimai, be kitų detalių. Planai ir emitentai tam tikru laiku turi pateikti dalyviams ir naudos gavėjams SBC, įskaitant rašytinę paraiškos medžiagą, atnaujinant, specialiai užsiregistravus ir paprašius.

Gavęs raštišką plano administratoriaus prašymą, kiekvienas darbuotojas taip pat turi teisėtą teisę:

• Kitas BPD egzempliorius, suvestinė metinė ataskaita arba visa metinės ataskaitos kopija.
• Visų 401 (k) plano Darbo departamentui pateiktų dokumentų, įskaitant draudimo sutartis, kolektyvines derybas ir planų aprašymus, kopijos.
• Pilnas darbdavių ir darbuotojų organizacijų, remiančių 401 (k) planą, sąrašas, įskaitant adresus. Plano administratorius turi teisę imti pagrįstą sumą už šios informacijos kopijas.

Jei darbdavys pasirenka automatiškai įtraukti savo darbuotojus į 401 (k) planą, darbdavys taip pat privalo pateikti automatinio registracijos proceso aprašymą ir dalyvių teises.

Kreiptis dėl informacijos trūkumo

Jei plano dalyvis negali gauti jokios reikalingos informacijos iš plano administratoriaus, kopijos gali būti taip pat galima gauti raštišką prašymą Darbo departamento darbuotojų išmokų apsaugos administracijai (EBSA). Dalyviai yra apmokestinami „nominaliu kopijavimo mokesčiu“ už paslaugą, jei ji yra daugiau nei 100 puslapių. Adresas yra JAV darbo departamentas, EBSA viešo atskleidimo įstaiga, N-1515 kambarys, 200 Constitution Avenue, NW, Vašingtonas, DC 20210.

Dalyviai turėtų pateikti savo vardą, pavardę, adresą ir telefono numerį, kad EBSA galėtų atlikti tolesnius prašymus.

Esmė

Informacija, kuria grindžiamas 401 (k) išėjimo į pensiją planas, dažnai keičiasi ir yra per svarbi, kad būtų galima ją ignoruoti. Informacija yra laisvai prieinama, jei dalyviai žino, ką turi teisę pamatyti ir kaip jos paprašyti.